单位净值

定义简述

QDII基金单位净值平均上涨

基金净值和总计净值

单位净值

基金单位[份额]净值，指每份额基金当日的价值。是基金净资产除以基金总份额，得出的每份额基金当日的价值。每个运营日依据基金所投资证券市场收盘价计算出基金总资产价值，扣除基金当日的各种成本及费用后，得出该基金当日的资产净值。除以基金当日所发生在外的基金单位总数，就是每单位基金净值。

基金总计净值，就是基金单位净值+基金成立以来每份总计分红派息的金额，它属于一个参照值。可以比较直观和全面地反应基金的在运转阶段的历史表现，结合基金的运转时间，则可以更精准地体现基金的真实业绩水平，盈利能力。单位净值是指基金资产净值是在某一时点上，基金资产的总市值扣除负债后的余额，代表了基金持有人的权益。单位基金资产净值，即每一基金单位代表的基金资产的净值。

放开公告

放开式基金单位净值的公告

放开式基金的单位总数每天都不同，务必在当日交易截至后执行统计，并与当日基金资产净值相除得出当日的单位资产净值，以此作为投资人申购赎回的根据。基金的申购和赎回每天全将发生，所以作为交易根据的基金单位资产净值务必在每天的收市后执行计算，并于次日发布。

估值阐述

单位净值

基金单位净值的估值

基金单位净值的估值是指对基金的资产净值依照适当的价格执行估算。

（1）估值的目的

无论哪一种基金，在初次发行时马上基金总额分成若干个等额的整数份，每一份即为一“基金单位”。在基金的运转过程中，基金单位价格会伴随基金资产值和收益的改变而改变。为了比较精准地对基金执行计算和报价，使基黄金价格格能较精准地反应基金的真实价值，就务必对某个时点上每基金单位事实代表的价值给予估算，并将估值结果以资产净值发布。

（2）估值的确定

综观世界各国的各种基金，因其管理制度的不同而对基金资产净值的估值日的具体规定也不尽相同。然而一般都规定，基金管理人务必在每一个运营日或每星期一次或起码每月一次计算并发布基金的资产净值。

单位净值

（3）估值暂停

基金管理人尽管务必按规定对基金净资产执行估值，但遇到下列特殊情形，有权暂停估值：基金投资所涉及的证券交易场所遇法定节假日或因故暂停运营时；显现巨额赎回的情形；其余无法抗拒的原因致使管理人无法精准评估基金的资产净值。

基金单位净值的计算

基金单位净值的计算包含基金资产净值总额的计算和基金单位资产净值的计算。

按一般公认的会计原则，基金资产净值总额＝基金资产总额－基金负债总额。

负债总额

单位净值

基金负债总额的内容

基金负债总额包含的内容有：

（1）依基金契约规定至计算日止对托管人或管理人应付未付的报酬。

（2）其余应付款，包含应付税金等。

基金债务应以逐日提列方式计算。

需要表明的是，假使遇到特殊情形而无法或不宜按上述要求计算资产净值总额时，管理人应依照主管机关的规定办理。

资产总额

基金资产总额包含基金投资资产组合的所有内容：

单位净值

（1）基金拥有的上市股票、认股权证，以计算日集中交易市场的收盘价格为准；未上市的股票、认股权证则由有资格指定的会计师事务所或资产评估机构测算。

（2）基金拥有的公债、公司债、金融债券等债券，已上市者，以计算日的收盘价格为准；未上市者，一般以其面值加之至计算日时应收利息为准。

（3）基金所拥有的短时间票据，以买进成本加之自买进日起至计算日止应收的利息为准。

（4）若第（1）条、第（2）条中规定的计算日没有收盘价格或参考价格，则以近期的收盘价格或参考价格代替。

（5）现金与相当于现金的资产，包含存放在其余金融机构的存款。

（6）有机会无法全部收回的资产及或有负债所提留的预案金。

（7）已订立契约但仍未履行的资产，应视同已履行资产，计入资产总额。

计算公式

单位净值

单位基金资产净值＝(总资产－总负债)／基金单位总数

总计单位净值＝单位净值＋基金成立后总计单位分红派息金额

其中，总资产指基金拥有的所有资产，包含股票、债券、银行存款和其余有价证券等；总负债指基金运转及融资时所形成的负债，包含应付给他人的各类费用、应付资金利息等；基金单位总数是指当时发行在外的基金单位的总量。

比如：某基金管理管理公司的证券账户总市值为4500万，其余资产项目为500万，负债项目为500万，那么基金资产净值为4500万，假使基金发行总份额（注：放开式基金是可变的）为1000万份，那么该基金的单位净值为4.5元。

计算方法

单位净值

基金单位净值的计算首要有两种方法：

（1）已知价计算法。已知价又叫历史价，是指上一个交易日的收盘价。已知价计算法就是基金管理人依据上一个交易日的收盘价来计算基金所拥有的金融资产，包含股票、债券、期货合约、认股权证等的总值，加之现金资产，然后除以已售出的基金单位总额，得出每个基金单位的资产净值。采取已知价计算法，投资人当天就可以知道单位基金的买卖价格，可以及时办理交割手续。

（2）未知价计算法。未知价又称期货价，是指当日证券市场上各种金融资产的收盘价，即基金管理人依据当日收盘价来计算基金单位资产净值。在实施该种计算方法时，投资人当天并没有知道其买卖的基黄金价格格是多少，要在第二天才知道单位基金的单价。

总计净值

单位净值

基金单位总计净值是基金单位净值与基金成立后每次总计单位派息金额的总和，反应该基金自成立以来的所有收益的报告。

计算公式

基金单位总计净值=基金单位净值+基金有记录以来总计单位派息金额(基金有记录以来所有分红派息的总额/基金总份额）

基金净值与基金的选择

基金净值的高低并没有是选择基金的首要根据，基金净值将来的成长性才是分析投资价值的核心。净值的高低除了承受基金经理管理能力的影响之外，还承受很多其余原因的影响。若是基金成立已经有一段相当长的时间，或是自成立以来成长快速，基金的净值自然就会比较高；假使基金成立的时间较短，或是进场时点不好，都或许使基金净值相对较低。所以，假使只以现时基金净值的高低作为能否要买入基金的标准，就常常会作出错误的决定。买入基金依旧看基金净值将来的成长性，这才是正确的投资方针。