国务院有关保险业改革发展的若干意见
国发〔2006〕23号各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：
改革放开尤其是党的十六大以来，我国保险业改革发展获得了举世注目的成就。保险业务迅速上涨，服务领域持续拓宽，市场体系日益完善，法律法规逐渐健全，监管水平持续提升，风险得到有效防范，整体实力显著加强，在促进改革、保障经济、平稳社会、造福人民等方面发挥了重要作用。但是，受于保险业启动晚、基础薄弱、覆盖面不宽，功能和作用发挥不充分，与全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会的要求不相适应，与建立完善的社会主义市场经济体制不相适应，与经济世界化、金融一体化和全面对外放开的新事态不相适应。面向将来，保险业发展站在一个新的历史起点上，发展的动力和空间重大。为全面贯彻落实科学发展观，清晰今后一个期间保险业改革发展的指导思想、目标任务和政策措施，加速保险业改革发展，促进社会主义和谐社会建设，现提出如下意见：
一、充分认识加速保险业改革发展的重要意义
保险具有经济弥补、资金融通和社会管理功能，是市场经济条件下风险管理的基本手段，是金融体系和社会保障体系的重要构成部分，在社会主义和谐社会建设中具有重要作用。
加速保险业改革发展有助于应对灾害事故风险，保障人民生命财产安全和经济平稳运行。我国每年因自然灾害和交通、生产等各种事故产生的人民生命财产损失重大。受于受体制机制等原因制衡，企业和家庭参与保险的比例过低，只有少部分灾害事故损失能够通过保险得到弥补，既不利于及时复苏生造成活秩序，又增长了政府财政和事务负担。加速保险业改革发展，建立市场化的灾害、事故弥补机制，对完善灾害防范和救助体系，加强全社会抵御风险的能力，促进经济又快又好发展，具有不可替代的重要作用。
加速保险业改革发展有助于完善社会保障体系，满足人民民众多层次的保障需求。我国正处在完善社会主义市场经济体制的核心期间，人口老龄化进度加速，人民生活水平提升，保障需求持续加强。加速保险业改革发展，激励和引导人民民众参与商业养老、健康等保险，对完善社会保障体系，提升全社会保障水平，扩大居民消费需求，达到社会平稳与和谐，具有重要的现实意义。
加速保险业改革发展有助于优化金融资源配置，完善社会主义市场经济体制。我国金融体系发展不均衡，间接融资比例过高，影响了金融资源配置效率，不利于金融风险的分散和消解。本世纪头20年是我国加速发展的重要战略机遇期，金融在现代经济中的核心作用更为突出。加速保险业改革发展，发挥保险在金融资源配置中的重要作用，促进货币市场、资本市场和保险市场协调发展，对健全金融体系，完善社会主义市场经济体制，具有重要意义。
加速保险业改革发展有助于社会管理和公共服务创新，提升政府行政效能。伴随行政管理体制改革的深入，政府务必整合各种社会资源，充分运用市场机制和手段，持续改进社会管理和公共服务。加速保险业改革发展，积极引入保险机制参与社会管理，协调各种利益关系，有效消解社会冲突和纠纷，推动公共服务创新，对完善社会化经济弥补机制，更深一步转变政府职能，提升政府行政效能，具有重要的促进作用。
二、加速保险业改革发展的指导思想、总的目标和首要任务
伴随我国经济社会发展水平的提升和社会主义市场经济体制的持续完善，人民民众对保险的认识更深一步加强，保险需求日益加强，保险的作用愈加突出，发展的基础和条件日趋成熟，加速保险业改革发展形成促进社会主义和谐社会建设的必然要求。
加速保险业改革发展的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，坚持以人为本、全面协调可连续的科学发展观，立足改革发展平稳大局，着力处理保险业与经济社会发展和人民生活需求不相适应的冲突，深化改革，加速发展，做大做强，发展中国特色的保险业，充分发挥保险的经济“助推器”和社会“平稳器”作用，为全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会服务。
总的目标是：建设一个市场体系完善、服务领域普遍、运营诚信规范、偿付能力足够、综合竞争力较强，发展速度、质量和效益相统一的现代保险业。环绕这一目标，首要任务是：拓宽保险服务领域，积极发展财产保险、人身保险、再保险和保险中介市场，健全保险市场体系；继续深化体制机制改革，完善公司治理结构，提高对外放开的质量和水平，加强国际竞争力和可连续发展能力；推动自主创新，调整优化结构，转变上涨方式，持续提升服务水平；增强保险资金运用管理，提升资金运用水平，为国民经济建设供应资金支持；增强和改观监管，防范消解风险，切实保护被保险人合法权益；完善法规政策，宣传普及保险知识，加速建立保险信用体系，助推诚信建设，营造不错发展环境。
三、积极稳妥推动试点，发展多形式、多途径的农业保险
认真归纳试点经验，研究策划支持政策，探索建立适合我国国情的农业保险发展模式，将农业保险作为支农方式的创新，纳入农业支持保护体系。发挥中央、地方、保险公司、龙头企业、农户等各方面的积极性，发挥农业部门在助推农业保险立法、引导农民投保、协调各方关系、促进农业保险发展等方面的作用，扩大农业保险覆盖面，有步骤地建立多形式运营、多途径支持的农业保险体系。
清晰政策性农业保险的业务规模，并予以政策支持，促进我国农业保险的成长。更改单一、事后财政补贴的农业灾害救助模式，逐渐建立政策性农业保险与财政补贴相结合的农业风险防范与救助机制。探索中央和地方财政对农户投保予以补助的方式、品种和比例，对保险公司运营的政策性农业保险适当予以运营管理费补助，逐渐建立农业保险发展的长效机制。完善多层次的农业巨灾风险转移分担机制，探索建立中央、地方财政支持的农业再保险体系。
探索发展相互制、合作制等多种形式的农业保险组织。激励龙头企业资助农户参与农业保险。支持保险公司开发保障适度、保费低廉、保单通俗的农业保险产品，建立适合农业保险的服务网络和销售途径。支持农业保险公司开办特色农业和其余涉农保险业务，提升农业保险服务水平。
四、统筹发展城乡商业养老保险和健康保险，完善多层次社会保障体系
适应完善社会主义市场经济体制和建设社会主义新农村的新事态，大力发展商业养老保险和健康保险等人身保险业务，满足城乡人民民众的保险保障需求。
积极发展个人、团体养老等保险业务。激励和支持有条件的企业通过商业保险建立多层次的养老保障计划，提升雇员保障水平。充分发挥保险机构在精算、投资、账户管理、养老金支付等方面的专业优势，积极参与企业年金业务，拓展补充养老保险服务领域。大力助推健康保险发展，支持有关保险机构投资医疗机构。付出发展适合农民的商业养老保险、健康保险和无意中伤害保险。建立节育手术保险和农村计划生育家庭养老保险制度。积极探索保险机构参与新型农村合作医疗管理的有效方式，助推新型农村合作医疗的健康发展。
五、大力发展责任保险，健全安全生产保障和突发事件应急机制
充分发挥保险在防损减灾和灾害事故处置中的重要作用，将保险纳入灾害事故防范救助体系。持续提升保险机构风险管理能力，利用保险事前防范与事后弥补相统一的机制，充分发挥保险费率杠杆的激励约束作用，加深事前风险防范，降低灾害事故发生，促进安全生产和突发事件应急管理。
采取市场运转、政策引导、政府助推、立法强制等方式，发展安全生产责任、建筑工程责任、产品责任、公众责任、执业责任、董事责任、环境污染责任等保险业务。在煤炭开采等行业推行强制责任保险试点，获得经验后逐渐在高危行业、公众聚集场所、国内外旅行等方面推广。完善高危行业安全生产风险抵押金制度，探索通过专业保险公司执行规范管理和运转。更深一步完善机动车交通事故责任强制保险制度。通过试点，建立统一的医疗责任保险。助推保险业参与“平安建设”。
六、推动自主创新，提高服务水平
健全以保险企业为主体、以市场需求为导向、引进与自主创新相结合的保险创新机制。发展航空航天、生物医药等高科技保险，为自主创新供应风险保障。稳健发展住房、汽车等消费信贷保证保险，促进消费上涨。积极推动建筑工程、项目融资等领域的保险业务。支持发展出口信用保险，促进对外贸易和投资。付出开发满足不同层次、不同职业、不同地区人民民众需求的各种财产、人身保险产品，优化产品结构，拓宽服务领域。
运用现代信息技术，提升保险产品科技含量，发展网上保险等新的服务方式，全面提高服务水平。提升保险精算水平，科学厘定保险费率。大力推动条款通俗化和服务标准化。增强保险营销员教育培训，提高营销服务水平。发挥保险中介机构在承保理赔、风险管理和产品开发方面的积极作用，供应愈加专业和便捷的保险服务。加速发展再保险，促进再保险市场和直接保险市场协调发展。统筹保险业区域发展，提升少数民族地区和欠发达地区保险服务水平。
激励发展商业养老保险、健康保险、责任保险等专业保险公司。支持具备条件的保险公司通过重组、并购等方式，发展形成具有国际竞争力的保险控股（集团）公司。稳健推动保险公司综合运营试点，探索保险业与银行业、证券业更广领域和更深层次的合作，供应多元化和综合性的金融保险服务。
七、提升保险资金运用水平，支持国民经济建设
深化保险资金运用体制改革，推动保险资金专业化、规范化、市场化运转，提升保险资金运用水平。建立有效的风险控制和预警机制，实施全面风险管理，保证资产安全。
保险资产管理公司要树立长期投资理念，依照安全性、流动性和收益性相统一的要求，切实管好保险资产。允许符合条件的保险资产管理公司逐渐扩大资产管理规模。探索保险资金独立托管机制。
在风险可控的前提下，激励保险资金直接或间接投资资本市场，逐渐提升投资比例，稳健扩大保险资金投资资产证券化产品的范围和品种，开展保险资金投资不动产和创业投资企业试点。支持保险资金参股商业银行。支持保险资金国外投资。依据国民经济发展的需求，持续拓宽保险资金运用的途径和规模，充分发挥保险资金长期性和平稳性的优势，为国民经济建设供应资金支持。
八、深化体制改革、提升放开水平，加强可连续发展能力
更深一步完善保险公司治理结构，规范股东会、董事会、监事会和运营管理者的权责，形成权力机构、决策机构、监督机构和运营管理者之间的制衡机制。增强内控制度建设和风险管理，加深法人机构管控责任，完善和落实保险运营责任追究制。转换运营机制，建立科学的考评体系，探索规范的股权、期权等激励机制。实行人才兴业战略，深化人才体制改革，优化人才结构，建立一支高素质人才队伍。
统筹国内发展与对外放开，充分利用两个市场、两种资源，加强保险业在全面对外放开条件下的竞争能力和发展能力。认真履行加入世贸组织允诺，促进中外资保险公司优势互补、合作共赢、共同发展。支持具备条件的国内保险公司在国外设立运营机构，为“迈出去”战略供应保险服务。普遍开展国际保险交流，积极参与策划国际保险规则。加深与国外尤其是周边国家和地区保险监管机构的合作，增强跨境保险业务监管。
九、增强和改观监管，防范消解风险
坚持把防范风险作为保险业健康发展的生命线，持续完善以偿付能力、公司治理结构和市场举动监管为支柱的现代保险监管制度。增强偿付能力监管，建立动态偿付能力监管指标体系，健全精算制度，统一财务统计口径和绩效评估标准。参照国际惯例，研究策划符合保险业特点的财务会计制度，保证财务报告真实、及时、透明，提升偿付能力监管的科学性和约束力。深入推动保险公司治理结构监管，规范关联交易，增强信息披露，提升透明度。加深市场举动监管，改进现场、非现场检查，严厉查处保险运营中的违法违规举动，提升市场举动监管的针对性和有效性。
依照高标准、规范化的要求，严格保险市场准入，建立市场化退出机制。实行分类监管，扶优限劣。健全保险业资本补充机制。完善保险保障基金制度，逐渐达到市场化、专业化运转。建立和完善保险监管信息系统，提升监管效率。
规范行业自保、互助合作保险等保险组织形式，整顿规范行业或企业自办保险举动，并统一纳入保险监管。研究并逐渐实行对保险控股（集团）公司并表监管。健全保险业与其余金融行业之间的监管协调机制，防范金融风险跨行业传递，维护国家经济金融安全。
加速保险信用体系建设，培育保险诚信文化。增强从业人士诚信教育，加深失信惩戒机制，切实处理误导和理赔难等困难。增强保险行业自律组织建设。建立保险纠纷迅速处理机制，切实保护被保险人合法权益。
十、更深一步完善法规政策，营造不错发展环境
加速保险业改革发展，既要坚持发挥市场在资源配置中的基础性作用，又要增强政府宏观调控和政策引导，加大政策支持强度。依据不同险种的性质，依照区别对待的原则，探索对涉及国计民生的政策性保险业务予以适当的税收优惠，激励人民民众和企业积极参与保险。立足我国国情，结合税制改革，完善促进保险业发展的税收政策。持续完善保险营销员从业和权益保障的政策措施。建立国家财政支持的巨灾风险保险体系。修改完善保险法，加速推动农业保险法律法规建设，研究助推商业养老、健康保险和责任保险以及保险资产管理等方面的立法工作，健全保险法规规章体系。将保险教育纳入中小学课程，发挥新闻媒体的正面宣传和引导作用，普及保险知识，提升全民风险和保险意识。
多地区、各部门要充分认识加速保险业改革发展的重要意义，增强沟通协调和配合，付出做到学保险、懂保险、用保险，提升运用保险机制促进社会主义和谐社会建设的能力和水平。要将保险业纳入地方或行业的成长规划统筹考虑，认真落实各类法规政策，为保险业改革发展创造不错环境。要坚持依法行政，切实维护保险企业的运营自主权及其余合法权益。保监会要持续提升引领保险业发展和防范风险的能力和水平，认真履行职责，增强分类指导，助推政策落实。通过全社会的共同付出，达到保险业又快又好发展，促进社会主义和谐社会建设。
国务院
二○○六年六月十五日