银行与信托公司业务合作指引

中国银监会有关印发《银行与信托公司业务合作指示》的通知

银监发〔2008〕83号

各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，邮政积蓄银行，银监会直接监管的信托公司：

现将《银行与信托公司业务合作指示》印发给你们，请认真贯彻实施。?

请各银监局将本通知转发给辖内各银行业金融机构。?

中国银行业监督管理委员会

二○○八年十二月四日第一章 总则?

第一条 为规范银行与信托公司开展业务合作的运营举动，引领银行、信托公司依法创新，促进银信合作健康、有序发展，保护银信合作有关当事人的合法权益，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国信托法》等法律，以及银行、信托公司的相关监管规章，策划本指示。

第二条 银行、信托公司在中华人民共和国国内开展业务合作,适用本指示。

第三条 本指示所称银行，包含中华人民共和国国内依法设立的商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。?

本指示所称信托公司是指中华人民共和国国内依法设立的首要运营信托业务的金融机构。?

第四条 银行、信托公司开展业务合作，应该遵守国家宏观政策、产业政策和环境保护政策等要求，充分发挥银行和信托公司的各自优势，平等商量、互惠互利、公开透明、防范风险，达到合作双方的优势互补和双赢。?

第五条 中国银监将对银行、信托公司开展业务合作实行监督管理。??第二章 银信理财合作?

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第六条 本指示所称银信理财合作，是指银行将理财计划项下的资金交付信托，由信托公司担任受托人并依照信托文件的约定执行管理、运用和处分的举动。

第七条 银信理财合作应该符合下方要求：?

（一）坚持审慎原则，遵守有关法律法规和监管规定；?

（二）银行、信托公司应各自独立核算，并建立有效的风险隔离机制；?

（三）信托公司应该勤勉尽责独立处理信托事务，银行不得干预信托公司的管理举动；?

（四）依法、及时、充分披露银信理财的有关信息；?

（五）中国银监会规定的其余要求。?

第八条 银行、信托公司应该建立与银信理财合作相适应的管理制度，包含但不限于业务立项审批制度、合规管理和风险管理制度、信息披露制度等，并建立完善的前、中、后台管理系统。

第九条 银行开展银信理财合作，应该有清晰的战略规划，策划符合本行事实的合作战略并经董事会或理事会通过，同期遵守下方规定：?

（一）严格遵守《商业银行个人理财业务管理暂行办法》等监管规定；?

（二）充分揭示理财计划风险，并对客户执行风险承受度试探；?（三）理财计划推介中，应明示理财资金运用方式和信托财产管理方式；?

（四）未经严格测算并供应测算根据和测算方式，理财计划推介中不得运用“预期收益率”、“最高收益率”或意思相近的表述；?（五）书面告知客户信托公司的基本情形，并在理财协议中载明其名称、住所等信息；?

（六）银行理财计划的产品风险和信托投资风险相适应；?

（七）每一只理财计划起码配备一位理财经理，负责该理财计划的管理、协调工作，并于理财计划终结时制作运行效果评价书；?（八）根据监管规定编制有关理财数据并向客户披露。?

第十条 信托公司开展银信理财合作，应该和银行订立信托文件，并遵守下方规定：?

（一）严格遵守《信托公司管理办法》、《信托公司集合资金信托计划管理办法》等监管规定；?

（二）认真履行受托职责，严格管理信托财产；?

（三）为信托财产开立信托财产专户，并将信托财产与固有财产分别管理、分别记账；?

（四）每一只银信理财合作产品起码配备一位信托经理；?

（五）依照信托文件约定向银行披露信托事务处理情形。?

第十一条 信托公司应自己履行管理职责。显现信托文件约定的特殊事由需要将部分信托事务委托他人代为处理的，信托公司应该于事前十个工作日告知银行并向监管部门数据；应自行向他人支付代理费用，对他人代为处分的举动承受责任。?

第十二条 信托公司开展银信理财合作，可以将理财资金执行组合运用，组合运用应事先清晰运用规模和投资策略。?

第十三条 银行开展银信理财合作，应该依照现有法律法规的规定和理财协议约定，及时、精准、充分、完整地向客户披露信息，揭示风险。?

信托公司开展银信理财合作，应该依照现有法律法规的规定和信托文件约定，及时、精准、充分、完整地向银行披露信息，揭示风险。?

第十四条 信托公司除收取信托文件约定的信托报酬外，不得从信托财产中谋取任何利益。信托终止后，信托公司应该将信托财产及其收益全部转移给银行。?

银行依照理财协议收取费用后，应该将余下的理财资产全部向客户分配。??第三章 银信其余合作

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第十五条 银行和信托公司开展信贷资产证券化合作业务，应该遵守下方规定：?

（一）符合《信贷资产证券化试点管理办法》、《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》等规定；?

（二）拟证券化信贷资产的规模、种类、标准和情况等事项要清晰，且与事实披露的资产信息相统一。信托公司可以聘请中介机构对该信贷资产执行审计；?

（三）信托公司应该自主选择贷款服务机构、资金保管机构、证券登记托管机构，以及律师事务所、会计师事务所、评级机构等其余为证券化交易供应服务的机构，银行不得代为指定；?

（四）银行不得干预信托公司处理日常信托事务；?

（五）信贷资产实行证券化后，信托公司应该随时了解信贷资产的管理情形，并按规定向资产支持证券持有人披露。贷款服务机构应依照约定及时向信托公司数据信贷资产的管理情形，并接受信托公司核查。?

第十六条 信托公司委托银行代为推介信托计划的，信托公司应该向银行供应完整的信托文件，并对银行推介人士开展推介培训；银行应向合格投资人推介，推介内容不应多出信托文件的约定，不得夸大宣传，并充分揭示信托计划的风险，提示信托投资风险自担原则。?

银行接受信托公司委托代为推介信托计划，不承受信托计划的投资风险。?

第十七条 信托公司可以与银行签订信托资金代理收付协议。

代理收付协议应清晰界定信托公司与银行的权利义务关系，银行只承受代理信托资金收付责任，不承受信托计划的投资风险。?

第十八条 信托财产为资金的，信托公司应该依照相关规定，在银行开立信托财产专户。银举动信托资金开立信托财产专户时，应要求信托公司供应有关开户材料。?

第十九条 信托公司设立信托计划，应该选择运营稳健的银行担任保管人。受托人、保管人的权利义务关系，应该遵守《信托公司集合资金信托计划管理办法》的相关规定。?

第二十条 信托公司可以将信托财产投资于金融机构股权。

信托公司将信托财产投资于与本身存在关联关系的金融机构的股权时，应该以公平的市场价格执行，并逐笔向中国银监会数据。?

第二十一条 银行、信托公司开展银信合作业务过程中，可以订立协议，为对方供应投资建议、财务分析与规划等专业化服务。第四章 风险管理与控制

第二十二条 银行、信托公司开展业务合作，应该制订合作伙伴的选择标准，并在各自职责规模内建立相应的风险管理体系，完善风险管理制度。?

第二十三条 银行、信托公司开展业务合作，应该各自建立产品研发、营销管理、风险控制等部门间的分工与协作机制。

第二十四条 银行应该依据客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，为客户供应与其风险承受力相适应的理财服务。?

信托公司发现信托投资风险与理财协议约定的风险水平不适应时，应该向银行提出有关建议。?

第二十五条 银信合作过程中，银行、信托公司应该注意银行理财计划与信托产品在时点、期限、金额等方面的匹配。?

第二十六条 银行不得为银信理财合作涉及的信托产品及该信托产品项下财产运用对象等供应任何形式担保。

第二十七条 信托公司投资于银行所持的信贷资产、票据资产等资产的，应该采取买断方式，且银行不得以任何形式回购。

第二十八条 银行以卖断方式向信托公司卖出信贷资产、票据资产等资产的，事先应通过公布公告、书面通知等方式，将卖出信贷资产、票据资产等资产的事项，告知有关权利人。?

第二十九条 在信托文件有效期内，信托公司发现作为信托财产的信贷资产、票据资产等资产在入库起算日不符合信托文件约定的规模、种类、标准和情况，可以要求银行给予置换。?

第三十条 信托公司买断银行所持的信贷资产、票据资产等资产的，应该为该资产建立相应的档案，制订完整的资产清收和管理制度，并根据相关规定执行资产风险分类。?

信托公司可以委托银行代为管理买断的信贷、票据资产等资产。?

第三十一条 银行、信托公司执行业务合作应当遵守关联交易的有关规定，并按规定执行信息披露。?

第三十二条 中国银监会依法对银行、信托公司开展业务合作实行现场检查和非现场监管，可以要求银行、信托公司供应有关业务合作材料，核对双方账目，保障客户的合法权益。?

第三十三条 中国银监会依法对银行、信托公司开展业务合作中违法违规举动执行处罚。