五险一金

什么是“五险一金”

所谓的“五险一金”批的是五种保险，包含养老保险（endowment insurance）、医疗保险（medical insurance）、失业保险（unemployment insurance）、工伤保险（employment injury insurance）和生育保险（maternity insurance）；“一金”指的是住房公积金（Housing Provident Fund）。

其中养老保险、医疗保险和失业保险，这三种险是由企业和个人共同缴纳的保费，工伤保险和生育保险完全是由企业承受的。个人不需要缴纳。这里要注意的是“五险”是法定的，而“一金”不是法定的。

有关“五险一金”的法律规定

《中华人民共和国劳动法》第九章第七十三条规定“劳动者在下列情形下，依法享受社会保险待遇：1、退休；2、患病、负伤；3、因工伤残或者患职业病；4、失业；5、生育”。所以，“五险”包含养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险，其中养老保险、医疗保险和失业保险，这三种险是由用人单位和个人共同缴纳保费，工伤保险和生育保险完全是由用人单位承受的，个人不需要缴纳。“一金”指住房公积金。《国务院有关修改〈住房公积金管理条例〉的决定》第一条中将住房公积金定义为“国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇民营企业及其余城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金”，住房公积金由用人单位和个人共同缴纳。所以，“四险一金”和“三险一金”的说法是不够全面的。

“五险一金”的缴费比例

当前北京养老保险缴费比例：单位20%(其中17%划入统筹基金，3%划入个人帐户)，个人8%(全部划入个人帐户)；医疗保险缴费比例：单位10%，个人2%+3元。

失业保险缴费比例：单位1.5%，个人0.5%；工伤保险依据单位被划分的行业规模来确定它的工伤费率；生育保险缴费比例：单位0.8%，个人不交钱。

公积金缴费比例：依据企业的事实情形，选择住房公积金缴费比例。但原则上最高缴费额不得胜过北京市职工平均薪资300%的10%。

统筹基金即：在养老保险制度从国家—单位制渐渐向国家—社会制转变的过程中需要国家统筹，以处理经济发展不均衡及人口老龄化等困难。

(1)以企业缴费为主建立社会统筹基金；

(2)由职工和企业缴费为主建立个人帐户；

(3)政府负担养老保险基金的管理费用。

该种社会统筹和个人帐户相结合的半基金制有助于应付中国人口老龄化危机，渐渐分散旧制度到新制度的转轨成本，逐渐达到由企业养老保险制度到个人养老保险制度的转变。

五险一金的缴纳额度每个地区的规定都不同，基数是以薪资总额为基数。有的企业在发放时有基本薪资，有有关一部分补助，但有的企业在缴纳时，导致基本薪资，这是违背法律规定的。具体比例要向当地的劳动部门去咨询。

有关养老保险、失业保险和医疗保险的支取，是在法定允许的情形下才可以领取，是由社保登记部门来发放，比如“养老保险，要高达法定的年纪才可以，失业保险金的领取也是要具备条件，比如你到户口所在地的街道办事处办理失业证明，同期又办了应聘证，就是指你失业以后还务必有应聘的意向，如此的条件才可以领取。

假使失业之后你不想工作，那就不能给你发保险金。此外，养老金和失业金是不能同期享受的。

保险的待遇的享受

试用期内能否享有保险？

在试用期内也应当有享受保险，由于试用期是合同期的一个构成部分，它不是隔离在合同期之外的。所以在试用期内也应当上保险。此外，企业给雇员上保险是一个法定的义务，不取决于当事人的意思或自愿与否，即便雇员表明不需要交保险也不行，而且商业保险不能替代社会保险。

养老保险的享受待遇

总计缴纳养老保险15年以上，并高达法定退休年纪，可以享受养老保险待遇：

1、按月领取按规定计发的基本养老金，直至死亡。

基本养老金的计算公式如下：

基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金=退休前一年全市职工月平均薪资×20%(缴费年限不满15年的按15%)+个人账户本息和÷120+指数化月平均缴费薪资×1997年末前缴费年限×1.4%。

2、死亡待遇。(1)丧葬费(2)一次性抚恤费(3)符合供养条件的直系亲属生活问题补贴费，按月发放，直至供养直系亲属死亡。

注意：养老保险应尽量接连缴纳，依据相关文件规定，凡企业或被保险人间断缴纳基本养老保险费的(失业人士领取失业保险金阶段或按相关规定不缴费的人士除外)，被保险人符合国家规定的养老条件，计算基本养老金时，其基础性养老金的计算基数，按总计间断的缴费时间逐年前推上相应年度上一年的本市职工平均薪资计算(总计间断的缴费时间，按每满12个月为一个间断缴费年度计算，不满12个月不计算)

举例来看吧：

假使你2020年退休，正常你的基础养老金是2019年的社会平均薪资×20%，但是假使你在退休以前养老保险中止了30个月，就是中止了2.5年，按2年算，你的基础养老金就是2017年社会平均薪资×20%

医疗保险享受的待遇

1、门、急诊医疗费用。在职职工年度内(1月1号-12月31号)符合基本医疗保险规定规模的医疗费总计胜过2000元以上部分；

2、结算比例。合同期内派遣人士2000元以上部分报销50%，个人自付50%；在一个年度内总计支付派遣人士门、急诊报销最高数额为2万元。

3、参保人士要妥善保管幸亏定点医院就诊的门诊医疗单据(含大额下方部分的收据、处方底方等)，作为医疗费用报销凭证；

4、三种特殊病的门诊就医：参保人士患恶性肿瘤放射医治和化学医治、肾透析、肾移植后服抗排异药需在门诊就医时，由参保人就医的二、三级定点医院开据”疾病诊断证明”，并填写《北京市医疗保险特殊病种申报审批表》，报区医保中心审批备案。这三种特殊病的门诊就医及取药仅限在准许就诊的定点医院，不能到定点零售药店买入。发生的医疗费符合门诊特殊病规定规模的，参照住院执行结算。

5、住院医疗

住院押金：符合住院条件的参保人士，在收入住院时，医院收取参保人士部分押金，押金数额由医院依据病情按比例确定。如被派遣人士单位和参保人士未能按时足额缴纳医疗保险费的，住院押金由派遣人士个人全额垫付。 结算周期：参保人士住院医治每90日为一个结算周期：不胜过90日的，每次住院为一个结算周期。 恶性肿瘤病例门诊放射医治和化学医治、肾透析、肾移植后服抗排异药、患有精神病需常年住院的病例其发生的医疗费用每360日为一个结算周期。 参保人士在定点的社区卫生服务中心(站)的家庭病床医治发生的医疗费用，每90日为一个结算周期。 参保人士出院或阶段医治终结时，需由派遣人士个人先与医院结清应由派遣人士个人自费和自付的费用，应由基本医疗保险统筹基金和大额医疗互助资金支付的医疗费用，由医院向医保中心申报审核、结算。 参保人士住院医治，符合基本医疗保险规定规模的医疗费的结算，设定基本医疗统筹基金支付起付线和最高支付额。 起付线首次住院为1300元，以后住院为650元，最高支付限额为5万元；胜过最高支付上限的(不含起付标准下方以及派遣人士个人负担部分)大额医疗费用互助。

资金支付70%，派遣人士个人负担30%。在一个年度内最高支付10万元。住院费用的结算标准，在一个结算周期内按医院等级和费用数额采取分段计算、累加支付的办法。（各类比例有调整时，按新的标准实施）

注意：非因公交通事故，医保是免责的！

失业保险享受的待遇

失业保险接连缴纳一年以上，档案退回街道后。可以在街道享受失业保险待遇。

1.失业保险金：是指失业保险经办机构按规定支付给符合条件的失业人士的基本生活费用，它是最首要的失业保险待遇。北京市的失业保险待遇依据北京市有关文件实施。全国其余直辖市，省 及自治区按多地《失业保险条例》实行办法实施！

2.领取失业保险金阶段的医疗补贴金：是指支付给失业人士领取失业保险金阶段发生的医疗费用的补贴。依据北京市相关政策法规实施。

3.领取失业保险金阶段死亡的失业人士的丧葬补贴金和其供养的配偶、直系亲属的抚恤金按相关规定实施。

参与工伤保险享受哪些待遇？

在合同期内不幸发生无意中，需向企业索取情形表明，并加盖企业公章，赶紧(最幸亏三个工作日间)申请工伤认定并需供应下列材料。

1、初次医治诊断书或住院病历。

2、职业病诊断证明(原件、复印件各一份)。

3、交通事故需供应交通大队的事故裁决书或交通部门的交通事故证明。

4、身份证复印件。

5、有效期内的劳动合同原件。

生育保险享受的待遇

可以报销与生育相关费用。报销规模包含，生育津贴、生育医疗费用、计划生育手术医疗费用、国家和本市规定的其余与生育相关的费用。

生育津贴依照女职工本人生育当月的缴费基数除以30再乘以产假天数计算。生育津贴为女职工产假阶段的薪资，生育津贴差于本人薪资标准的，差额部分由企业补足。

生育医疗费用包含女职工因怀孕、生育发生的医疗检查费、接生费、手术费、住院费和药品费。计划生育手术医疗费用包含职工因计划生育发生的医疗费用。 当下要求，医保缴够20年，养老交够15年才有资格领养老金和享受退休后的医保报销。