基本帐户

什么是基本帐户

基本帐户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付的需要而开立的银行结算帐户，该帐户是存款人的主办帐户，存款人日常运营活动的资金收付及其薪资、奖金和其余现金的支取，应通过该账户办理。存款人为单位的，按规定只能开立一个基本存款账户。

基本帐户的建立

企业设立基本帐户应供应给银行的材料

1、运营执照正本原件、并复印件3张。

2、组织机构代码证正本原件，并复印件3张。

3、公司公章、法人章、财务专用章。

4、法人身份证原件，并复印件3张。

5、国、地税务登记证正本原件，并各复印件3张。

一般一个星期后可到开户行领取基本帐户管理卡。

备注:

1,企业有销户凭证,应在开户时一并交于银行;如非企业法人亲自办理仍需代理人的身份证原件。

2,以上材料为一般银行所需，假使开户银行有新要求或新规定企业应以银举动准！

基本帐户的消户手续

企业假使需要注销银行基本户，需要向银行出一张撤消帐户的证明，填一份撤消帐户申请书，在上面盖齐单位印鉴(向银行索取)，需要提交如下资料：

1.开户许可证；

2.单位印鉴卡；

3.仍未运用和已作废的支票；

4.银行需要供应的其余资料。

基本账户适用对象

1. 企业法人

2. 非法人企业

3. 机关、事业单位

4. 团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支(分)队

5. 社会团体

6. 民办非企业组织

7. 异地常设机构

8. 外国驻华机构

9. 个体工商户

10. 居民委员会、村民委员会、社区委员会

11. 单位设立的独立核算的附属机构

12. 其余组织

基本帐户的基本架构

(一)指导思想和基本原则

建立个人基本帐户，首先务必树立以客户为中心，以市场为导向，整体联动，分户核算，集约运营，保证安全的指导思想。同期，应坚持下方四个首要原则：一是先进性。要发挥新技术的优势，利用计算机和网络通讯等现代化手段，不仅迅速、精准地处理现有业务交易和信息服务的所有内容，而并要扩大电话银行、 ATM、自助银行、网上银行等新工具的转帐和查询业务。二是便利性。一面，要与现有业务体系并轨运行，处理好与现有业务的关系，为银行零售业务的整体发展供应支持和促进，以适应不同客户群体的多样化需求；另一面，利用电子技术，简化业务流程，方便客户操作，降低柜台人士的操作环节，提升工作效率。三是可扩充性。设计个人基本帐户，一定要具备不错的扩充能力，要能为将来的成长留有充足的空间和接口。四是安全性。设计个人基本帐户，要贯彻加深基础管理，严格业务操作，规范流程和控制，切实防范风险方针，保证帐户系统的平稳运行和业务的顺遂推展。

(二)系统结构及目标

开发个人基本帐户，务必充分利用现有的城市综合网络系统。通过城市综合网络系统，建立以客户为中心的业务交易、客户服务和信息管理三个互为相关的系统。

从业务交易系统看，它应是个人基本帐户的主体功能系统，要达到对客户的综合性金融服务，同期为客户服务系统和信息管理系统供应基础信息。

从客户服务系统看，它是以业务交易系统为基础的后台服务管理系统，对系统内的相关信息加工分析，评定客户服务等级，确定客户信用情况，为客户供应差别化服务，并为前台交易供应服务与支持。

从信息管理系统看，它是以业务交易系统、客户服务系统为基础，为银行供应客户信息管理、资金管理、零售业务效益管理服务，同期为银行的资金、成本、效益管理供应基础报告的系统。

上述三个系统一面满足客户的账户管理，一面满足银行的帐务管理，进而达到对个人基本帐户业务信息的最大利用，将客户和银行的资产、负债、权益、成本和损益增减改变的情形和结果都反应出来。

(三)账务核算体系

个人基本账户系统，应按客户设置户头，以个人基本账户为核算基点，分类接连记录个人客户的金融业务活动。从账户组织体系看，一面，银行应依照客户的要求，将其资产、负债业务归集在个人基本账户下统一管理。客户凭个人基本账户和款项代码，即可处理各种个人存取款业务、个人贷款业务、个人投资理财业务等。同期，银行也要依据客户需要，为其供应信息加、统计报表和特惠服务。另一面，银行要依照现行会计核算的要求，对个人基本帐户发生的业务执行帐务管理。在此基础上采集、加工、维护有关信息，建立信息资料库，形成银行和客户的相关会计报表。然后分析客户信息，评定为客户服务的等级，依据客户对银行贡献大小供应差别化服务。不仅这样，要按安全性、流动性和效益性原则，管理好银行本身的资产、负债和所有者权益，达到商业化管理。

(四)系统的功能定位

通过建立个人基本账户系统，最终应达到为客户服务的多项功能。目前起码要有三大功能：一是业务交易系统功能。包含在网点柜台达到存、贷、汇、结、理等服务，在ATM、商户POS、电话银行、网上银行达到存、取、查、转等一般性业务和特殊业务。二是客户服务系统功能。包含客户信息管理，评定客户服务等级，确定客户信用额度，授权授信管理等。三是信息管理系统功能。包含客户的资产负债和贡献评价，业务成本效益分析，信息维护等。以满足客户对本身资产的管理及投资理财业务需求，同期满足银行培植优秀客户群体、提升运营效益的要求。

基本帐户的必要性

个人基本账户是居民个人在银行开立的以实名制为基础的综合性信用账户，是充分利用商业银行现有的城市综合网络等先进的信息传导手段，统一管理个人客户的资产、负债等业务，并能为客户供应存取款、电子汇款、个人贷款、转帐结算、投资理财等一体化、多功能的金融服务系统。建立个人基本账户，事实上是要建立居民的“金融户口”，个人的一切资金往来，都以这一基本帐户为基础，并为银行开展分析活动供应快捷便利的通道。

第一、有助于客户投资理财。

改革放开以来尤其是近几年，我国国民收入的分配结构和社会资金的分配格局发生了较大改变，收入逐渐向个人倾斜。据相关资料，城乡居民积蓄存款到当前高达6万多亿元，个人金融资产总额高达8万多亿元，广大客户对投资理财的呼声越来越高。在如此的情形下，建立个人基本账户，既可以方便地运用个人资产执行投资理财，更重要的是有助于客户在银行建立真实牢靠的个人信用，据以充分享用银行供应的全面金融服务，尤其是对一部分中高收入阶层和个体运营者尤为重要。诸如对个人购房消费贷款、购车消费贷款、助学贷款以及质押担保管方面的需求持续增长，而建立个人基本账户系统，就可满足他们的需求。

第二、有助于实施存款实名制。

推行存款实名制的首要目的，一面是要实行金融制度的改革，加深金融秩序，保护存款人合法权益；另一面可以明晰单位和个人的经济关系，大程度降低向社会的现金投放量；同期可以增长个人收入的透明度，加深国家税收，有效地防范隐形收入和腐败现象的滋生。受于建立个人基本账户是以实名制为基础的，所以对国家实行金融制度的改革和促进社会的平稳发展，无疑是一个行之有效的举措。

第三、有助于银行金融创新和规范化管理。

当前市场竞争非常激烈，其焦点首要是金融产品的竞争，而金融产品的竞争首要是服务方式和服务手段的竞争。从银行的服务方式看，务必运用网络优势，打破原有的核算体制，达到生产力资源的合理配置和规范化的管理。我国银行长期以来沿用的是计划经济体制下的核算办法，实施的是以科目为中心的帐务核算体系，即一个科目下面设若干个帐户，如此只能核算银行的资产、负债等情形，而不能核算客户的资产、负债等情形，制约了业务的成长，也没有与国际通行的(既核银行，又核算客户)的办法接轨。同期，资源没能充分利用，推出的产品既单一又不联系。建立个人基本帐户系统，正是为了处理这个困难，变以科目为中心的帐户组织体系为以客户管理为中心的帐务组织体系，接连、系统、完整地记录和监督个人金融业务的全部活动，通过评定客户服务等级，确定信用额度，供应差别化服务，帮助客户更好地管理其资产和负债，达到银行的商业化管理，推动金融创新的更大发展和综合运营效益的提升，以适应瞬息万变的市场事态发展需要。

第四、有助于向国际银行惯例靠拢。

国外很多商业银行都有建立个人基本帐户的做法。比如美国的花旗银行、美洲银行，新加坡的华联银行，香港汇丰银行和韩国的银行，都实施了个人金融实名制，给予了面向个人的积蓄、信贷、外汇、活期转帐、投资理财等金融服务。特别对开立个人金融帐户的不同信誉标准的客户，实施等级服务，承受客户的青睐。

基本账户的首要措施

第一、更新观念，齐心协力做好开发工作。

建立个人基本帐户系统，虽针是银行零售业务部门和科技部门的一项任务，但它涉及到全行各个部门；不仅是当前账户核算上的一场改革，更是零售业务发展今后带有方向性的思路；不仅是各家银行走向商业化道路上的一个举措，而且是一场大的信息技术革命。可以说，这个系统的建立，是银行对原有核算体系的一大击穿，代表着我们的运营思路，服务方式和操作手段等都要有一个大的更改。作为各级行的主管人士，尤其是有关部门的领导同志，务必从战略的高度认识这个项目的开发，并把此列为重要的议事日程。要抽调精兵强将，构成专门项目组和工作组，有计划有步骤地开发，才可把这项工作加紧、抓实，抓出成效。

第二、处理好与现有业务的关系。

开发个人基本帐户系统，起码要处理好与下方三项业务的关系：一是与现有积蓄业务的关系。应该说，个人基本帐户对客户来看是独立的金融产品，与零售业务现有的产品并存，客户可依据需要选择开立基本账户办理业务，包含对已开立本外币存贷款账户业务转入基本账户系统，也可选择现有的存单折办理业务。二是与现有信用卡业务的关系。我的观点，个人基本账户与个人信用卡账户可以相互办理转帐，两个系统可以共享客户相关信息。三是与信贷、房贷业务的关系。通过个人基本账户系统，为信贷、房贷部门供应个人贷款还贷业务，个人基本账户系统与信贷管理系统可以共享客户相关信息。只有如此才可发挥客户和银行，银行内部各系统的作用，达到资源合理配置，避免信息资源的浪费。

第三、依照“五统一”的原则，早开发、快开发、统一开发。

大家知道，对公业务系统有个基本账户，但它运营的业务规模品种十分有限，帐户结构设计也十分简单，各业务品种之间也缺乏有机联系。从个人基本账户与积蓄账户的比较来说，积蓄账户在性质、功能、服务对象、开户要求等方面也比较单一，而个人基本账户则不同，是各种科目在一个账户的综合反应，也是各种信息在一个账户上的集合，其功能作用未可限量。开发个人基本账户系统，当前在国内尚无先例。这方面谁早认识、早动手，谁就会在竞争中获得主动，在争夺信用最好的客户阶层方面获得优势。抓住了个人基本账户，就抓住了市场信息，抓住了发展客户的“龙头”，抓住了效益的根本。所以，应依照统一组织、统一规划、统一设计、统一软件、统一开发的“五统一”原则，从当下开始，集中精力研究具体的业务需求和技术开发方案，争取在较短的时期内，赶紧使这项新业务推向市场。