什么是资金需要量预期
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资金需要量预期是指企业依据生产运营的需求，对将来所需资金的预期和推测。企业筹集资金，首先要对资金需要量执行预期，即对企业将来组织生产运营活动的资金需要量执行预期、分析和分析，它是企业策划融资计划的基础。
资金需要量预期的意义
企业连续的生产运营活动，持续地造成对资金的需求，同期，企业执行对外投资和调整资本结构，也需要筹措资金。企业所需要的这些资金，一部分来自企业内部，另一部分通过外部融资获得。受于对外融资时，企业不但需要寻求资金供应者，而且仍需要做出还本付息的允诺或供应企业盈利前景，使资金供应者敢肯定其投资是安全的并可获利，这个过程往往需要花费较长的时间。所以，企业需要预先知道本身的财务需求，确定资金的需要量，提早安排融资计划，以免影响资金周转。
资金需要量预期的步骤
资金需要量预期一般按下方几个步骤执行：
（1）销售预期
销售预期是企业财务预期的起点。销售预期自身不是财务管理的职能，但它是财务预期的基础，销售预期完成后才可开始财务预期。所以，企业资金需要量的预期也应该以销售预期为基础。
（2）预期需要的资产
资产一般是销售量的函数，依据历史报告可以分析出该函数关系。依据预计销售量和资产销售函数，可以预期所需资产的总量。某些流动负债也是销售的函数，相应的也可以预期负债的自发上涨率，该种上涨可以降低企业外部融资的数额。
（3）预期收入、费用和留存收益
收入和费用与销售额之间也存在适当的函数关系，所以，可以依据销售额预期收入和费用，并确定净利润。净利润和股利支付率，共同决定了留存收益所能供应的资金数额。
（4）预期所需要的追加资金需要量，确定外部融资数额
依据预计资产总量，减去已有的资金来源、负债的自发上涨和内部供应的留存收益，得出应追加的资金需要量，以此为基础更深一步确定所需的外部融资数额。
资金需要量预期的方法
企业资金需要量的预期方法首要有：定性预期法和定量预期法两种。
（一）定性预期法
定性预期法是依据调查研究所掌握的情形和报告资料，凭借预期人士的知识和经验，对资金需要量所作的分析。该种方法一般不能供应相关事件确切的定量概念，而首要是定性的预期某一事件的成长趋势、优劣程度和发生的几率。定性预期能否正确，完全取决于预期者的知识和经验。在执行定性预期时，尽管要总览各方面人员的意见和综合地表明财务困难，但也需将定性的财务资料执行量化，这并没有更改该种方法的性质。定性预期首要是依据经济理论和事实情形执行理性地、逻辑地分析和论证，以定量方法作为辅助；一般在缺乏完整、精准的历史资料时采取。
1．特尔菲法
前面销售预期时，其首要是通过向财务管理专家执行调查，利用专家的经验和知识，对以往发生的财务活动、财务关系和相关资料执行分析综合，从财务方面对将来经济的成长做出分析。预期一般分两步执行：首先，由熟悉企业运营情形和财务情形的专家，依据其经验对将来情形执行分析分析，提出资金需要量的初步意见；然后，通过各种形式（如信函调查、开座谈会等），在同本地区一部分同类企业的情形执行对比的基础上，对预期的初步意见加以修订，最终得出的预期结果。
2．市场调查法
市场的主体是在市场上从事交易活动的组织和个人，客体是各种服务和商品，商品的品种、数量和质量、交货期、金融工具和价格则是市场的配置资源。在我国，既有消费品和生产资料等商品市场，又有资本市场、劳工市场、技术市场、信息市场及房地产市场等要素市场。市场调查的首要内容是对各种与财务活动相关的市场主体、市场客体和市场要素的调查。
市场调查以统计抽样原理为基础，包含简单随机抽样、分层抽样、分群抽样、规律性抽样和非随机抽样等技术，首要采取询问法、观测法和实验法等，以使定性预期精准、及时。
3．相互影响预期方法
专家调查法和市场调查法所得到的资料只能表明某一事件的现况发生的几率和发展的趋势，而不能表明相关事件之间的相互关系。相互影响预期方法就是通过分析各个事件受于相互作用和联系引起几率发生改变的情形，研究各个事件在将来发生机会的一种预期方法。
（二）定量预期法
定量预期法是是指以资金需要量与相关原因的关系为根据，在掌握大批历史资料的基础上选用适当的数学方法加以计算，并将计算结果作为预期的一种方法。定量预期方法很多，如趋势分析法、有关分析法、线性规划法等等，下面首要介绍两种预期方法。
1．销售百分比法
销售百分比法是一种在分析数据年度资产负债表相关项目与销售额关系的基础上，依据市场调查和销售预期获得的资料，确定资产、负债和所有者权益的相关项目占销售额的百分比，然后根据计划期销售额及假定不变的百分比关系预期计划期资金需要量的一种方法。
2．资金习性法
所谓资金习性，是指资金占用量与产品产销量之间的依存关系。依照该种关系，可将占用资金区分为不变资金、变动资金和半变动资金。不变资金是指在适当的产销范围内不随产能（或销量）变动的资金，首要包含为保持运营活动展开而占用的最低数额的现金、原材料的保险储备、必要的成品储备和厂房、机器设备等固定资产占用的资金。变动资金是指随产销量变动而同比例变动的资金，一般包含在最低储备以外的现金、存货、应收账款等所占用资金。半变动资金是指虽受产销量变动的影响，但不成同比例变动的资金，如一部分辅助材料上占用的资金等等，半变动资金可采取适当的方法划分为不变资金和变动资金两部分。