含义
这一概念首要包含下方三层含义：1、养老保险是在法定规模内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的。这里所说的“完全”，是以劳动者与生产资料的脱离为特质的；所谓“基本”，指的是参与生产活动已不形成首要社会生活内容。需强调表明的是，法定的年纪界限（各国有不同的标准）才是切实可行的衡量标准。
2、养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其供应平稳牢靠的生活来源。
3、养老保险是以社会保险为手段来高达保障的目的。养老保险是世界各国较广泛实施的一种社会保障制度。特点
一般具有下方几个特点：1、由国家立法，强制实施，企业单位和个人都务必参与，符合养老条件的人，可向社会保险部门领取养老金。
2、养老保险费用来源，一般由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同负担，并达到大量的社会互济。
3、养老保险具有社会性，影响很大，享受人多且时间较长，费用开支庞大，所以，务必设置专门机构，实施现代化、专业化、社会化的统一规划和管理。基本模式
世界各国实施养老保险制度有三种模式，可概括为投保资助型（也叫传统型）养老保险、强制积蓄型养老保险（也称公积金模式）和国家统筹型养老保险。
传统型养老保险制度
传统型的养老保险制度又称为与聘用有关性模式（employment-related programs）或自保公助模式，最早为德俾斯麦政府于1889年颁布养老保险法所创设，后被美国、日本等国家所接纳。个人领取养老金的薪资替代率，然后再以开支来确定总缴费率。个人领取养老金的权利与缴费义务联系在一起，即个人缴费是领取养老金的前提，养老金水平与个人收入挂钩，基本养老金按退休前员工历年指数化月平均薪资和不同档次的替代率来计算，并定期自动调整。除基本养老金外，国家还通过税收、利息等方面的优惠政策，激励企业实施补充养老保险，差不多也实施多层次的养老保险制度。
国家统筹型养老保险制度
国家统筹型（universal programs）分为两种类型：
1）福利国家所在地广泛采取的，又称为福利型养老保险，最早为英国创设，当前适用该类型的国家还包含瑞典、挪威、澳大利亚、加拿大等。
该制度的特点是实施完全的“现收现付”制度，并按“支付确定”的方式来确定养老金水平。养老保险费全部来因为政府税收，个人不需缴费。享受养老金的对象不仅仅为劳动者，还包含社会全体成员。养老金保障水平相对较低，一般只能保障最低生活水平并非是基本生活水平，如澳大利亚养老金待遇水平只相当于平均薪资的25%。为了处理基本养老金水平较低的困难，一般在力提倡企业实施职业年金制度，以弥补基本养老金的不足。
该制度的优点在于运转简单易行，通过收入再分配的方式，对老年人供应基本生活保障，以抵销市场经济导致的负面影响。但该制度也有显著的缺陷，其直接的后果就是政府的负担过重。受于政府财政收入的相当于部分都用于了社会保障开支，而且经保持这样庞大的社会保障开支，政府务必采取高税收政策，如此加剧了企业和纳税人的负担。同期，社会成员广泛享受养老保险待遇，缺乏对个人的激励机制，只强调公平而忽略效率。
2）国家统筹型的其他类型是苏联所在地创设的，其理论基础为列宁的国家保险理论，后为东欧各国、蒙古、朝鲜以及我国改革以前所在地采取。
该类型与福利国家的养老保险制度一样，均为由国家来包揽养老保险活动和筹集资金，实施统一的保险待遇水平，劳动者个人无须缴费，退休后可享受退休金。但与前一种所在地不同的是，适用的对象并不是全体社会成员，而是在职劳动者，养老金也只有一个层次，未建立多层次的养老保险，一般也不定期调整养老金水平。
伴随苏联和东欧国家的解体以及我国执行经济体制改革，采取该种模式的国家也越来越少。
强制积蓄型
强制积蓄型首要有新加坡模式和智利模式两种。
1）新加坡模式是一种公积金模式。该模式的首要特点是强调自我保障，建立个人公积金账户，由劳动者于在职阶段与其雇主共同缴纳养老保险费，劳动者在退休后完全从个人账户领取养老金，国家不再以任何形式支付养老金。个人账户的基金在劳动者退休后可以一次性连本带息领取，也可以分期分批领取。国家对个人账户的基金通过中央公积金局统一执行管理和经营投资，是一种完全积细小的筹资模式。除新加坡外，东南亚、非洲等一部分低收入国家也采取了该模式。
2）智利模式作为其他强制积蓄类型，也强调自我保障，也采取了个人账户的模式，但与新加坡模式不同的是，个人账户的管理完全实施私有化，马上个人账户交由自负盈亏的民营养老保险公司规定了最大化回报率，同期实施养老金最低保险制度。该模式于20世纪80年代在智利推出后，也被拉美一部分国家所效仿。强制积蓄型的养老保险模式最大的特点是强调效率，但忽略公平，很难体现社会保险的保障功能。如何参保
用人单位和个人如何参与养老保险
依据《社会保险费征缴暂行条例》规定，用人单位应该在成立之日起30日间，持运营执照或者登记证书等相关证件，到当地社会保险经办机构申请办理社会保险登记。社会保险经办机构审核后，发给社会保险登记证件。用人单位的社会保险登记事项发生变更或者用人单位依法终止的，应该自变更或者终止之日起30日间，到社会保险经办机构办理变更或者注销社会保险登记手续。 用人单位务必按月向社会保险经办机构申报应缴纳的社会保险费数额，经社会保险经办机构审核后，在规定的期限内缴纳社会保险费。职工个人应该缴纳的社会保险费，由所在单位从其本人薪资中代扣代缴。社会保险经办机构应该按规定建立和记录个人账户。参保意义
养老保险的意义首要体当下下方几方面：
有助于保证劳活力的再生产
通过建立养老保险的制度，有助于劳活力群体的正常代际更替，老年人年老退休，新成长劳活力顺遂就业，保证就业结构的合理化。
有助于社会的安全
养老保险为老年人给予了基本生活保障，使老年人老有所养。伴随人口老龄化的来临，老年人口的比例越来越大，人数也逐渐增多，养老保险保障了老年劳动者的基本生活，等于保障了社会相当部分人口的基本生活。对于在职劳动者来说，参与养老保险，代表着对将来年老后的生活有了预期，免除了后顾之忧，从社会心态来看，民众多了些平稳、少了些浮躁，这有助于社会的平稳。
有助于促进经济的成长
各国设计养老保险制度多将公平与效率挂钩，特别是部分积攒和完全积攒的养老金筹集模式。劳动者退休后领取养老金的数额，与其在职劳动阶段的薪资收入、缴费多少有直接的联系，这无疑能够造成一种缴励劳动者的职阶段积极劳动，提升效率。
另外，受于养老保险涉及面广，参与人数大量，其运转中能够筹集到大批的养老保险金，能为资本市场供应重大的资金来源，特别是实施基金制的养老保险模式，个人账户中的资金积攒以数十年计算，致使养老保险基金范围更大，给市场供应许多的资金，通过对范围资金的经营和利用，有助于国家对国民经济的宏观调控。构成部分
我国的养老保险由三个部分构成
我国是一个低收入国家，经济还不发达，为了使养老保险既能发挥保障生活和安定社会的作用，又能适应不同经济条件的需要，以利于劳动生产率的提升。为此，我国的养老保险由三个部分（或层次）构成。
基本养老保险
基本养老保险是按国家统一的法规政策强制建立和实行的社会保险制度。 企业和职工依法缴纳养老保险费，在职工高达国家规定的退休年纪或因其余原因此退出劳动职位并办理退休手续后，社会保险经办机构向退休职工支付基本养老保险金(也称“退休金”)。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金构成。
当前，依照国家对基本养老保险制度的总的思路，将来基本养老保险目标替代率确定为58.5％。
基本养老金首要目的在于保障广大退休人士的晚年基本生活。
企业补充养老保险
企业补充养老保险是指由企业依据本身经济实力，在国家规定的实行政策和实行条件下为本企业职工所建立的一种辅助性的养老保险。它居于多层次的养老保险体系中的第二层次，由国家宏观指导、企业内部决策实施。企业补充养老保险与基本养老保险既有区别又有联系。
其区别首要体当下两种养老保险的层次和功能上的不同，其联系首要体当下两种养老保险的政策和水平相互联系、密不可分。企业补充养老保险由劳动保障部门管理，单位实施补充养老保险，应选择经劳动保障行政部门认定的机构经办。企业补充养老保险的资金筹集方式有现收现付制、部分积攒制和完全积攒制三种。企业补充养老保险费可由企业完全承受，或由企业和雇员双方共同承受，承受比例由劳资双方协议确定。企业内部一般都设有由劳资双方构成的董事会，负责企业补充养老保险事宜。
个人积蓄性养老保险
职工个人积蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的一个构成部分，是由职工自愿参与、自愿选择经办机构的一种补充保险形式。由社会保险机构经办的职工个人积蓄性养老保险，由社会保险主管部门策划具体办法，职工个人依据自己的薪资收入情形，按规定缴纳个人积蓄性养老保险费，记入当地社会保险机构在相关银行开设的养老保险个人账户，并应按不差于或好于同期城乡居民积蓄存款利率计息，以提倡和激励职工个人参与积蓄性养老保险，所得利息记入个人账户，本息一并归职工个人所有。
职工高达法定退休年纪经准许退休后，凭个人账户将积蓄性养老保险金一次总付或分次支付给本人。职工跨地区流动，个人账户的积蓄性养老保险金应跟随转移。职工未到退休年纪而死亡，记入个人账户的积蓄性养老保险金应由其指定人或法定继承人继承。缴费数额
养老保险缴费数额计算方法
基本养老保险费由企业和职工个人共同负担：企业按本企业职工上年度月平均薪资总额的百分之二十缴纳，职工个人按本人上年度月平均薪资收入的百分之八缴纳；
城镇个体工商户、灵活就业人士和国有企业下岗职工以个人身份参与基本养老保险的，以所在省上年度社会平均薪资为缴费基数，按百分之十九的比例缴纳基本养老保险费。比如：2010年4月份陕西省发布的2009年度全省社平薪资为30293元，所以2010年缴费金额=30293*19%=5755.67元。
基本养老保险缴费的比例
缴费比例分作以企业参保和以个体劳动者参保两类：（一）各种企业按职工缴费薪资总额的20%缴费，职工按个人缴费基数的8%缴费。（二）个体劳动者包含个体工商户和自由职业者按缴费基数的19%缴费，全部由自己负担。
养老保险缴费基数的确定
职工缴费薪资好于所在省上年度社会平均薪资300%的，以所在上年度社会平均薪资的300%为缴费基数；职工缴费薪资差于所在省上年度社会平均薪资60%的，以所在省上年度社会平均薪资的60%为缴费基数。商业养老保险
五大核心词
年金保险
要认识商业养老保险，这是一个绝对无法跳过的词语。当前，保险市场上绝大部分商业养老产品，均为限期缴费的年金保险，即投保人按期缴付保险费到特定年限时开始领取养老金。假使年金受领者在领取年纪前死亡，保险公司或者退还所缴保险费和现黄金价格值中较高者，或者依照规定的保额给付保险金。
年金保险和生存保险均为以被保险人在保险有效期内生存为给付条件，年金保险是生存保险的一个变种，但是两者之间依然有所区别。前者在保险期限内生存时由保险公司依照约定的期限和方式给付保险金，后者在被保险人生存至保险期满时由保险公司一次性给付保险金。
领取方式
养老保险|商业养老保险一般有定额、定时或一次性趸领三种方式。趸领是在约定领取时间，把所有的养老金一次性全部提走的方式。定额领取的方式和社保养老金相同，即在单位时间确定领取额度，直至将保险金全部领取完毕。社保养老金是以月为单位时间，而商业养老保险多以年为单位，如平安人寿的长青终身养老年金保险等，都采取按年给付的方式。定时，自然就是约定一个领取时间，依据养老保险金的总量确定领取的额度，比如确定要15年领取完毕养老金，那么保险公司将依据养老金总额，确定每年可以领取的具体额度。有些养老年金保险合同中有约定的时间，有些可以自由选择领取的方式，中间亦可以更改。
领取时间
我国法定的退休年纪为女性55周岁，男性60周岁，社保养老金即是依照这两个年纪段执行领取。对比之下，商业养老保险的领取时间则灵活得多，给予了领取时间的多种选择，而且在没有开始领取以前可以更改。年金领取的起始时间一般汇聚在被保险人50、55、60、65周岁这四个年纪段，也有更早或更晚的。
保险阶段
所谓保险阶段，简单来看就是从保险合同生效到终止的时间跨度。在被保险人正常生存的情形下，保险阶段将直接关系到养老金领取的时间长度。当前，定期和终身的养老保险产品都非常之多。
保证领取
养老金是以被保险人生存为给付条件的一种保险，为避免被保险人寿命过短损失养老金的情形，不少养老险都允诺10年或者20年的保证领取期。也就是说，若被保险人假使没有领满10或20年的保证领取期，其受益人可以继续将保证年期内的余额领取完毕。
上述这些，对于如何选择养老产品来说，依旧远远不够的。衡量选择商业养老保险，并不是某个或某几个原因的简单比较，比如商业养老保险产品，不能简单地说保证领取20年就比10年的好，终身的就一定比定期的划算等等。其收益率，近者受费率、领取额度的影响，远者还要受公司资金运用水平、社会投资情况影响，选择起来确需费点心思。选择方法
如何选择养老保险
如何规划我们的养老保险方案，就要遵循下方几点原则：
保费要合理
保费要合理（不会产生负担）
年缴保费控制在年收入（薪资、奖金、利息或投资收入等）的15~20%。
保额要充足
人寿险是年收入的5倍左右，无意中险是年收入的5倍左右。
一般，年纪在30~55岁的人最需要充足的保障，这是为了在自己丧失工作能力的时机，家庭任然能够保证在将来5年内的原有的生活水准。
保障要全面
保险一定要全面，包含人寿险、无意中险、医疗险、巨大疾病险等，让您真正做到无后顾之忧。养老保险待遇
1。缴费年限：
参保人符合下列条件之一的，可申请按月领取基本养老金：
（1）1998年7月1号后参与基本养老保险，高达国家规定的退休年纪，总计缴费
年限（含视同缴费年限，下同）满15年的；
（2） 1998年6月30号 前参与基本养老保险， 2013年6月30号 前高达国家规定
的退休年纪，总计缴费年限满10年的；
（3）1998年6月30号前参与基本养老保险，2013年7月1号后高达国家规定的退休
年纪，总计缴费年限满15年的；
（4）1998年6月30号前应参与未参与基本养老保险，1998年7月1号以后办理参保
补缴手续，高达国家规定的退休年纪，总计缴费年限满15年的。
2。按月领取：
A。基础养老金＝（全省上年度在岗职工月平均薪资×a＋本人指数化月平均缴
费薪资）÷2×缴费年限（含视同缴费年限）×1％。
B。个人账户养老金＝个人账户储存额÷个人账户养老金计发月数
C。以上两项A+B之和为每月领取额。
3。基本养老金每年7月依据全省统一发布的方案实行年度调整。申请条件
职工按月领取基本养老金务必具备三个条件：一是高达法定退休年纪，并已办理退休手续;二是所在单位和个人依法参与养老保险并履行了养老保险缴费义务;三是个人缴费起码满15年(过渡期内缴费年限包含视同缴费年限)。当前，我国的企业职工法定退休年纪为：男职工60岁;从事管理和科研工作的女职工55岁;从事生产和工勤辅助工作的女职工50岁，自由职业者、个体工商户女年满55周岁。企业补充养老保险
企业补充养老保险是指由企业依据本身经济实力，在国家规定的实行政策和实行条件下为本企业职工所建立的一种辅助性的养老保险。它居于多层次的养老保险体系中的第二层次，由国家宏观指导、企业内部决策实施。 企业补充养老保险与基本养老保险既有区别又有联系。企业补充养老保险由劳动保障部门管理，单位实施补充养老保险，应选择经劳动保障行政部门认定的机构经办。企业补充养老保险的资金筹集方式有现收现付制、部分积攒制和完全积攒制三种。企业补充养老保险费可由企业完全承受，或由企业和雇员双方共同承受，承受比例由劳资双方协议确定。新暂行办法
养老保险的新暂行办法
人力资源和社会保障部宣称了《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》，从2010年1月1号起施行。“暂行办法”清晰了单位缴费依照缴费基数12%转移，共计45个工作日办妥转移手续，同期划定参保人不得退保。在这个“暂行办法”中，最受公家关注的内容有两点：一是单位缴费的转移基数，二是今后将不再同意退保。对于前一个题目，人保部已经作出解释，“确定适当的单位缴费资金转移量，是为了平衡转出地和转入地的基金关系，对活动就业参保职员本人的基本养老金水平核定不会造成不利影响”。参保职员的基本养老金水平与单位缴费部门资金在多地区之间的转移多寡没有直接关系，社保跨地区转移不会损害个人参保利益。跨省转移
2009年12月29号公布消息，国务院办公厅28日发出通知，转发人力资源和社会保障部、财政部《城镇企业职工基本养老保险关系转移接续暂行办法》，要求各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构，结合事实，认真贯彻实施。办法从2010年1月1号起施行，旨在切实保障参与城镇企业职工基本养老保险人士的合法权益，促进人力资源合理配置和有序流动，保证参保人士跨省流动并在城镇就业时基本养老保险关系的顺畅转移接续。
办法适用于参与城镇企业职工基本养老保险的所有人士，包含农民工。已经按国家规定领取基本养老保险待遇的人士，不再转移基本养老保险关系。
异地转移12%单位缴费，办转移不用到处跑
中国基本养老保险制度实施社会统筹与个人账户相结合的模式，用人单位和个人共同缴费。以往，参保人士跨地区转移接续养老保险关系，只转个人账户储存额，不转单位缴费。从实践情形看，转入地要承受将来发放转入人士基本养老金的责任，完全不转单位缴费，长期支付的资金阻力较大。
综合考虑转入地与转出地、当期与长远的资金平衡关系，办法规定，参保人士跨省就业，除转移个人账户储存额外，还转移12%的单位缴费。当前，多部分地区的单位费率为薪资基数的20%，少部分地区差于20%。如此规定，单位缴费的多部分随跨省流动就业转给了转入地，减轻了转入地将来长期的资金支付阻力；单位缴费的少部分留给转出地，用于保证当期的基本养老金支付。
假使让流动就业的参保人士自己往返不同地区办理基本养老保险关系转移接续手续，费时费力。办法规定流动就业人士离开原参保地，社保经办机构要开具统一样式的参保缴费凭证；到新就业地参保缴费后，只要提出转移接续申请，所有手续都由有关两地社保经办机构办理。同期，人力资源和社会保障部还发布了全国县级以上所有社保经办机构联系方式信息，供有关人士查询自己的参保缴费和转移接续信息。
清晰领取待遇地，农民工无须再“退保”
办法依照“唯一性”原则，依次确定了有关地区的责任，即：参保人士户籍所在地与最后参保地统一时，在户籍所在地办理待遇领取手续，享受基本养老保险待遇；当户籍所在地与最后参保地不统一时，假使在最后参保地参保满10年，则在最后参保地领取待遇；如在最后参保地参保不满10年，依次向前推上满10年的参保地办理待遇领取手续；多地参保都不满10年，则在户籍所在地办理待遇领取手续。如此有利于清除以往受于地区之间职责不清，个别转出地和转入地常有相互推诿的现象。总之，让每一个缴费满15年以上的参保人士都能在一个地方领到基本养老金。
一个江西的农民工，先后在福建、广东、浙江的城镇就业，参保缴费各5年。当他高达国家法定待遇领取年纪时，受于总计缴费年限满了15年，所以可以按月领取基本养老金。受于他在3地参保都不满10年，就由他的户籍所在地江西省负责发放基本养老金，而3地社保机构应按规定把相应的资金转到江西省。但假使他在高达领取待遇条件以前，已把户籍转到了最后参保地浙江，那就由浙江省负责发放基本养老金，其余两省应按规定把相应的资金转到浙江省。
多地参保，养老金计算全国统一
中国城镇企业职工的基本养老金，包含基础养老金和个人账户养老金。其中，个人账户养老金按本人个人账户总计储存额除以一定系数计算，这对流动就业和平稳就业的劳动者均为一样的，只要多缴费，个人账户储存额多，这部分养老金水平就高。对基础养老金的计算，即以本人各年度缴费薪资与本地各年度在岗职工平均薪资对应计算其缴费薪资指数，自此计算出本人指数化缴费薪资，再与本地上年度在岗职工平均薪资计算出平均值，作为计发其基础养老金的基数；缴费满15年发给基数的15%，多缴费1年多发1%。办法坚持了这一计发办法，导致更深一步清晰了流动就业人士在各参保地的各年度缴费薪资要与最后待遇领取地对应的各年度在岗职工平均薪资计算其缴费薪资指数。这既保证了全国政策的统一，又是一种相对简便的方法。
对回乡后不再返城就业的农民工，办法规定的总原则是，其在城镇参保缴费的记录和个人账户全部有效；假使总计缴费年限满15年或以上，在高达国家法定退休年纪后，可以同城镇职工一样计发基本养老金；假使没有满足规定条件，也可以把城镇参保的有关权益记录和资金转到新型农村社会养老保险制度；总之是不让他们已有的权益受损。但由于新农保制度刚刚开始试点，相关农民工养老保险在城乡间的具体衔接政策，国家将另行研究制订。农村养老保险试点
国务院办公厅9月4号公布《国务院有关开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》，决定从2009年起开展新型农村社会养老保险试点。依照《指导意见》，我国农民60岁以后能享承受国家普惠式的养老金。中央确定的基础养老金标准为每人每月55元，地方政府可依据事实情形提升基础养老金标准。改革放开以来，我国大批农村劳活力向着城市转移，农村老龄化现象所以变得日益严重。有关报告表明，目前我国农村的老龄化困难比城市更为严重。而且伴随农村年轻劳活力向着城市转移，农村传统的家庭保障功能也承受降低。另一面，伴随农村人口结构的改变与家庭承包土地数量的广泛降低，以及土地被征用与开发的增多，土地对于农村老年人的保障功能持续承受降低，已有逐渐增多的农村老年人难再倚靠土地养老。在该种情形下，正如相关专家所表示的，有必要建立制度化的养老保障制度，以弥补农民家庭保障与土地保障的不足。从这个意义上表达，推行新农保制度首先是更为有效地应对日益严峻的农村养老困难之所需。
一直以来，我国农民养老都由家庭予以保障，事实上也就是农民自己为自己养老，国家与政府在农民养老上的作用与功能不显著。而新农保养老金待遇由基础养老金和个人账户养老金构成，其中每人每月55元的基础养老金由中央财政全额支付；此外，新农保制度还清晰了地方政府对于农民养老保险缴费的补助责任，规定了地方政府对于参保农民缴费的具体补助数额。这标志着我国农民养老的筹资与保障方式发生了巨大改变，国家与政府对于达到农民老有所养承受的责任得到了强调与凸显，这事实上也是农民理当享有的得到国家保障权利的回归。
近些年来，城市养老保障制度推动较快，城市老年人养老待遇持续提升，但是农民真正意义上的国家养老保障制度一直未被提上议事日程，这于广大农民来看是有失公平的，也可说是农民仍未充分享受广泛国民待遇的体现与反应。而新农保制度的推行，显示传统的城乡二元制保障模式正在逐渐向着城乡一体化保障模式转变，显示农民平等享受国家保障的权利正在得到更大程度上的尊重，农民包含社会保障以内的广泛国民待遇正在更大程度上得到回归。
实事求是地说，每月55元的基础养老金标准相对我国目前整体经济发展水平来看不算高，但是在目前地区经济发展不均衡，中西部地区财力有限情形下，“保基本”的养老保障标准能让许多的农民纳入到养老保障体系当中来，有助于更好地达到新农保的“广覆盖”与“可连续”。而相对于新农保目前的保障标准来看，更为重要的是新农保制度迈出了实行城乡一体化保障的核心一步，为最终达到城乡同等保障水平奠定了制度基础，伴随我国经济得到更大发展以及地区发展差距的持续缩减，城乡保障水平也必会持续趋于靠近，并使真正意义上的城乡同等化保障得到达到。
