银行贷款筹资

什么是银行贷款筹资

银行贷款筹资是指企业通过向银行借款以筹集所需资金。

">编辑] 银行贷款筹资的特点

行贷款筹资的特点与其余筹资方式对比，银行贷款筹资具有如下特点：

1．企业利用银行贷款筹资，务必在银行设立帐户，用于贷款的获得、归还和结存核算。

2．银行贷款筹资管理比较简单，但最初申请比较问题，需要企业有详细的可行性研究数据及财务报表。

3．银行种类繁多，分布普遍，而且贷款的种类、期限也灵活多样，所以利用银行贷款筹资比较方便、灵活。

4．银行贷款筹资风险适中，一般不涉及税务困难。

5．银行作为金融企业，也追求盈利，政策性贷款以外的贷款，利率较高。

6．银行贷款筹资不会引起企业资产所有权的转移，但企业一旦无力偿还贷款，则或许深陷窘境，甚至致使企业破产。

">编辑] 企业利用银行贷款筹资的程序

在银行的全部资产组成中，自有资本只占很小的比例，绝多部分资金来源是吸收的存款，而存款则是银行对存款人的负债，存款人提取存款时，银行务必如数支付。所以银行在向企业贷款时，大都十分慎重。一旦贷款放出去收不回来，不仅会影响银行本身的利益，而且还或许损害存款人的利益，给整个社会产生动荡。所以，各国政府和中央银行对银行的管理都极其严格，银行向企业贷款时，都有一套严格的程序，对企业的运营情形和贷款用途，执行全面的审查。

从世界各国的情形来说，企业得到的贷款首要是来自于商业银行、长期信贷银行和信托投资机构。其贷款筹资的程序一般有如下几步：

第一步，企业向银行提出贷款申请。内容包含贷款用途、金额、运用期限、还款方式等。固定资产投资贷款或新建项目，要有详细的项目可行性研究数据。

第二步，银行对企业执行贷款前的审查。审查一般分5个阶段，即：

1．立案。这一阶段的工作是：证实审查目的；选定首要考察事项；策划并开始实行审查计划。

2．收集资料、信息，包含企业自身、与该企业相关的其余企业、企业外部环境等相关的书面或口头资料、信息等。

3．分析。这一阶段包含发现困难、分析原因、确定困难的性质与危害程度。

4．综合分析。分析企业当前情况、中期的盈亏和长期的成长。

审查的内容很多，一般有如下几个方面：

1．企业沿革。包含企业成立的背景，运营内容与运营情形的改变，股本及自有资金的变动情形，有无合并、分立、巨大事故，在整个经济事态改变时该企业的状况和抗外来灾害的能力，以往有无明显成功或失利的事例等等。

2．企业运营者情况。一般从三个角度考察：一是单个运营者的情况，即从企业部经理到中层干部每个人的教养、学识、能力、工作热情、社交能力、健康情况、年纪等；二是整个领导集团能否合理用人、调配有方、团结统一，有无任人唯亲的现象；三是企业接班人情况，特别是一部分中小企业，总经理个人权力极大，如其年事已高，其选拔的接班人的能力如何需要认真调查。

3．企业与股东关系、劳资关系、与协作企业的关系。

4．企业产品的成长前景。这一点事实决定着企业的成长方向，假使产品发展潜力不大，这个企业就很危险。与此有关，要考察企业的市场应变能力如何，是否顺遂转产。

5．企业在与行业中的地位。包含技术装备情形、运营范围、劳动生产率等。

6．生产与销售情形，原材恐供应情况。

7．管理能否科学、严格、有效。

8．损益情况。这是一个重要方面，与贷款是否顺遂收回紧密有关。一般要审查企业的资产负债表、损益表、财务情况变动表等财务报表和相关的计算资料。通过这些资料考察企业收益的真假，收益能否具有安定性和平稳性，以及利润分配能否合理等。

9．财务情况。包含流动资金周转率、资产负债比率、流动性负债比率、投资回报率、固定资产回收年限等。

10．企业的运营计划。考察计划能否实事求是、留有余地，能否全面、可行，资金运用计划能否合理等。

11．收支预期与偿还能力。在收入方面，考察企业的销售额、价格、运营外收入等。开支方面，考察产品制产生本、阶段费用、应付帐款、折旧费、运营外开支、税金等。还要考察企业的偿债资金来源，预期利润，股票和债券发行情形。回收债权和处置闲置资产的能力等。

上述审查内容，一般采取多种方式执行。首先是直接调查，包含：审查企业提交的相关文件、表格等；实地考察；面谈，既与企业主管谈，又与企业各部门业务主管谈。其次是侧面调查，一般从企业的业务协作单位、消费者等多方面执行调查。

银行除了对企业情况执行全面调查外，还紧密注视宏观经济事态的改变，通过调查分析，把握经济周期变动情形、市场改变和产业发展情形，在此基础上来确定贷款投向和对企业贷款执行决策。

第三步，银行依据贷款审查数据和抵押、担保情形，决定能否发放贷款。银行有了贷款意愿后，企业就可以具体地与银行洽谈贷款期限、贷款金额和贷款条件。洽淡成交后，就可以签订贷款合同。

第四步，贷款的支用。贷款合同签订后，企业就可按合同规定支用贷款。企业应按规定用途执行投资，银行有权监督企业贷款的运用，一旦发现困难，银行有权停止发放贷款。

第五步，贷款本息的偿还与运用效果评价。企业应依照贷款合同规定还本付息。还本付息可以是到期一次偿付本息，也可以采取分次偿还的办法。假使企业不能按计划还本付息，就要与银行获得联系，承受银行相应的损失，从新签订或修改贷款合同。企业还应对贷款的运用效果执行评价，以便归纳经验。第四节利用财政资金当前我国国有企业的资本金，差不多是由以往的财政拨款投资形成的。伴随经济体制改革的深入和预算体制的改革，国家对国有企业的预算拨款大都已改为贷款，即拨改贷，只保留了少数的财政对企业拨款。筹措财政性资金用于企业投资，任然是国有企业筹资的一种形式。

参考文献↑ 1.0 1.1 宫成喜.现代企业投资与管理.中国经济出版社,1994年06月第1版.