在股票的交易里面，假使在这一时刻的价位购入股票，那么这个价位就是你股票的成本价，在此价位上的上行或者是下挫就是你盈利或者亏损的部分，假使是基金呢？是不是说今天买了基金，今天的基金净值上涨了，就开始赚钱了呢？我们来了解一下基金的收益的计算。
在了解基金的交易规则以前，我们要先了解基金的净值这个概念，基金净值，又称基金单位净值，是每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。放开式基金的申购和赎回都以这个价格执行。所以，基金净值就是基金的单价，基金每天只有一个净值，而且是在休市之后发布。
基金的交易和股票的交易不一样，股票的单价是实时波动的，在什么时刻购入，那个时刻的单价就是你的成本价，而普通的放开式基金每天只发布一个基金净值，不管你在交易时期内何时购入的，均为这个基金净值。基金申购就相当于是购入基金的比例，只有当基金份额证实的时机，基金才开始计算收益，假使是当天买入基金，一般到第二个交易日确定基金份额，也就是说当天提交申购的申请之后，要下一个交易日起开始计算基金的收益，而客户需要在第三个交易日才可查询持仓收益，但是收益的计算日期依然是第二个交易日。
也就是说，在基金申购的当天，不论当天基金的净值涨降幅有多大，都不会影响到投资人的盈利和亏损，但是会影响到投资人的持仓成本。
对于股票基金、混合基金、债券基金等，仍有一个重要的时间点，就是下午三点，如果你是在当天下午三点前申购基金成功的，那么在第二个交易日（注意是交易日，在自然日里面，假使遇到节假日顺延）证实基金申购的比例，并开始计算盈亏，在第三个交易日就可以开始查看持仓。假使是下午三点之后申购的基金，这时候市场已经休市了，尽管资金已经划走，但是也等同于是第二个交易日申购的，而且第三个交易日的时机证实基金的比例。假使是新基金认购的话，基金计算盈亏的日期就是从基金的成立日期开始算。
对于货币基金等非净值品种，假使是遇到节假此前夕的情形，如果在申购当天下午三点前申购成功，第二天是非交易日，第三天才是交易日，那么要到第三天的时机才可证实基金份额，也就是第三天的时机才可开始计算收益，假使是已经持有基金，在当天下午三点前操作赎回成功，第二天是非交易日，第三天是交易日，那么，也要到第三天的时机才可证实赎回的比例，但是在非交易日那一天依然能够享受收益。