基金净值即基金份额资产净值，指的是某一天该基金的单位价值。通俗的讲，就是该基金在这一天当天的单价。放开式基金每天的赎回、申购价格均为依照基金净值来计算。基金净值每天都在改变，没有固定的数值。
如何计算基金净值？
基金份额资产净值＝（总资产-总负债）/基金份额总数
公式解说：总资产是指基金拥有的所有资产；总负债是指基金运转及融资时所形成的负债，包含应付给他人的各类费用、应付资金利息等；基金份额总数是指当时发行在外的基金份额的总量。放开式基金的比例总数每天都在改变，所以须以当日交易终结后的统计数为准。在每个运营日收市后，将当日基金总资产净值除以当日交易截至时的基金份额总数，就得出当日的基金份额资产净值。
基金净值的作用
基金净值是用来计算基民预期年化预期收益的重要指标。同期基金净值也是基黄金市场场用来执行基金交易的根据。
警示：基金净值不同于基金总计净值，不能作为评判该基金成长态势和业绩的参考。由于基金净值会伴随红利和刨去而更改数值。加入某基金净值是1.8元的基金，分红0.3元后，基金净值就变成了1.5元。这个1.5元的数值会形成基金交易的根据，但是却不能真实的反应出这只基金的成长情况。