单位净值是基金单位份额的单价。单位净值的计算方法是，将组合中股票、债券或其余有价证券的价值加总，并扣除有关的费用，将余额除以总份额。
若是500000份额的基金，资产包含九百万的股票和一百万现金，其资产净值应当为20元。
而总计净值则是在单位净值的基础上，加之基金历史分红的金额，得出来的。即：总计净值=单位净值每份历史分红。
买基金、卖基金，多数时候我们关注的是单位净值;只有我们要回溯基金的长期历史表现的时机，才会关注总计净值的。
基金单位净值的估值指的是对基金的资产净值依照适当的价格执行估算。它才是我们计算单位基金资产净值时的核心，基金往往分散投资于证券市场的各种投资工具，像股票和债券等等，受于这些资产的市场价格是持续变动的，我们只有每日对单位基金资产净值从新计算，才可及时反应基金的投资价值。基金资产的估值原则如下：
1、上市股票和债券依照计算日的收市价计算，该日是无交易的，依照近期一个交易日的收市价计算。
2、未上市的股票以其成本价计算。
3、未上市国债及未到期定期存款以本金加计至估值日的应计利息额计算。
4、如遇特殊情形而无法或不宜以上述规定确定资产价值时，基金 管理人依照国家相关规定办理。
单位基金资产净值=(总资产-总负债)/基金单位总数，总资产指的是基金拥有的所有的资产，还包含股票、债券、银行存款和其余有价证券哦;总负债指的是基金运转及融资时形成的负债，还包含应付给他人的各类费用和应付资金利息等等。
基金净值将来的成长性才将是分析投资价值的核心哦。