财务部

财务部

外汇网2021-06-20 19:15:06 73

定义

企业、事业机构设立的职能部门，负责本机构的财务管理。

财务部英文：Financial Management Department

汉语拼音：cái wù bù职能

首要职能是在本机构适当的整体目标下，有关资产的购置(投资)，资本的融通(筹资)和运营中现金流量(营运资金)，以及利润分配的管理。构成

一般由财务总监、财务部经理、审计主管、会计、助理会计、出纳员、收银员等构成。目标

1、利润最大化

2、管理当局收益最大化

3、企业财富（价值）最大化

4、社会责任最大化内容

1、筹资管理

2、投资管理

3、营运资金管理

4、利润分配管理基本职责

公司财务部基本职责(概括的讲：反应、监督、纳税)具体有：

1.起草公司年度运营计划；组织编制公司年度财务预算；实施、监督、检查、归纳运营计划和预算的实施情形，提出调整建议。

2.实施国家的财务会计政策、税收政策和法规；制订和实施公司会计政策、纳税政策及其管理政策。

3.整合公司业务体系资源，发挥公司综合优势，达到公司整体利益的最大化。

4.公司的会计核算、会计监督工作；公司会计档案管理及合同（协议）、有价证券、抵(质)押法律凭证的保管。

5.编撰公司运营管理情况的财务分析数据。

6.负责公司股权管理工作，实行对全资子公司、控股公司、最大股东公司、参股公司的日常管理、财务监督及股利收缴工作。

7.组织经济责任制的实行工作，下达各中心核算与考核指标，组织业务考核和评价。

8.综合统计并分析公司债务和现金流量及各类业务情形。

9.研究公司融资风险和资本结构，执行融资成本核算，提出融资计划和方案；防范融资风险。

10.负责公司存货及低值易耗品盘点核对。会同公司综合部、技术部、采购部、仓库等相关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用和保管等工作建议和要求。

11.公司总经理授权或交办的其它工作。

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