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贴现贷款

外汇网2021-06-20 11:35:10 60
什么是贴现贷款

贴现是持票人以未到期票据向银行贴付一定利息兑取资金的举动。

贴现贷款是银行以持票人持有未到期票据为对象所发放的贷款。所以,票据是一种交易举动,贴现对执票人来看,是出让票据,提早收回垫支于商业信用的资金;对于银行来看,是买进票据所载权利,票据到期,银行可以获得票据所载的金额。

贴现贷款的特点

1、流动性高。

票据贴现以后,票据所载权利完全属于银行,贴现银行如有急需,可向其余银行转贴现,或向中央银行再贴现,能随时收回资金,具有很高的流动性。

2、安全性大。

受于贴现人及票据上的各个当事人都是债务人,所以贴现银行的资金运用具有更大的安全性。

3、自偿性强。

票据贴当下票据造成时,兑现日期已在票据上载明,债务人不能要求转期。同期,商业汇票又都以合法商品交易为基础,具有很强的自偿性,到期收回票款较之一般贷款更有保证。

4、用途确定。

在用途上,贴现是针对每一笔票据具体操作的,贴现能否得当合理,反应清晰清楚。所以,贴现也最容易反应银行的工作质量。

5、信用关系简单。

票据贴现业务是一项特殊放款方式,与其余放款对比仍有下列不同之处:一是收息的方式不同。二是期限的确定不同。三是所涉及的关系人不同。

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贴现贷款的程序

1、企业申请。收款人申请贴现时应供应承兑汇票,填写《贴现凭证》代申请书,提交据以签发的交易合同、发货票和运单。

2、信贷员审查。

1)审查票据的真实性,通过对合同、发货运单的审查,核实发生商品交易的真实性、合法性及汇票的真伪。

2)审查贴现凭证项目填写能否精准,申请贴现金额与承兑汇票票面金额能否吻合。

3)审查贴现款项的用途能否符合贷款条件,这是最重要的一条。

4)审查未经银行承兑的商业承兑汇票的付款人的资信,必要时通过付款人开户银行执行调查,以便保证贴现款项到期偿还。审查后写出书面数据,并在《承兑汇票贴现审批书》上签署意见,连同相关资料交信贷科(股)长审核。

3、科(股)长审核。对信贷员审查的内容和意见执行认真审核,依据相关政策及911.html">贷款范围、资金确定能否贴现。在审批书签署意见后送行长审批。

4、行长(主任)审批。假使准许,由信贷部门在贴现凭证上填写适当的利率,企业在汇票背面加盖预留印鉴,交会计部门办理手续。贴现期一律从贴现之日至汇票到期日止。假使不准许贴现,由信贷部门向企业表明原因,将汇票及相关资料退还。

5、监督运用与到期收回。贴现到期此前(往返邮程时间+划款办理手续时间+壹天)贴现银行将承兑汇票划给承兑银行或承兑企业开户行,向承兑人收取票款。若票款不能按期划回,贴现银行从贴现申请人帐户扣收,并对仍未扣回部分收取贷款利息和罚息。

参考文献

1.01.1 葛长银.《钱生钱——企业金融手册》

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