一、功能定义
资产托管业务是接收客户委托，安全保管客户资产、行使监督职责，并供应投资管理有关服务的业务。二、业务简介
1998年2月24号，经中国证监会、中国人民银行核准，中国工商银行形成国内第一家证券投资基金托管银行。八年来，中国工商银行依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运转管理办法》等法律法规所赋予的职责和监管部门要求，以促进证券市场健康规范发展为目标，以“诚实信用、勤勉尽责”为执业准则，依靠严密科学的风险管理和内部控制体系、规范的业务管理模式、健全的托管业务系统和强大的市场营销能力，切实维护资产委托人利益，为基金管理公司和大量资产管理机构供应安全、高效、专业的托管服务。 （一）资产托管业务发展情形 截止2005年12月末，中国工商银行托管资产胜过2000亿元，托管范围年均递增73%。托管证券投资基金54只，以资产总额计算，市场份额占比高达32.6%；托管瑞士信贷、大和证券、德累斯登银行3家QFII国内证券投资资产；托管中国人寿保险股份公司、中国再保险集团公司、华泰财产保险公司和太平人寿保险公司保险资产及多家大型企业(集团)企业年金基金资产；托管多个资产证券化产品组合。 八年来，中国工商银行资产托管业务市场份额一直维持领先地位，托管业务领域持续拓展，由最初单一的证券投资基金扩展到了社会保障、证券、信托、保险、QFII等多个领域，建立了十大类十四项产品的资产托管业务体系，而且与投资基金、资产管理业建立了相互促进、共同发展的关系。 继2004年先后被《亚洲货币》和《环球托管》杂志评选为“中国最佳托管银行”后，2005年，我行又分别被《环球托管》和《财资》杂志评选为“中国最佳托管银行”，我行托管业务得到国际托管业界的普遍赞誉。 2005年，中国工商银行资产托管业务率先获SAS70内控审计国际认证，显示独立公正第三方对我行托管服务运转流程的风险管理、内部控制的健全性和有效性的全面认可。 （二）组织结构及人士配备情形 中国工商银行资产托管部是专职从事资产托管业务的职能部门，在上海和深圳设有托管分部。全行大部分分行具备开展委托资产托管业务的条件，其中，29个分行已得到经办委托资产托管业务的授权。资产托管部下设综合管理处、证券投资基金处、委托资产一处、委托资产二处、世界资产托管处、研究发展处、内部风险控制处、信息服务处、托管业务运转中心和交易监督处。 中国工商银行资产托管部现有雇员77人，其中75%以上雇员具有三年以上基金从业历经，90%以上雇员具有大学本科以上学历和基金从业资格，部门经理以上管理人士都是研究生以上学历或具有高级技术职称。 （三）托管业务服务规模 中国工商银行能够而且非常愿意为优秀的资本市场参与者供应专业的咨询与服务。托管服务规模包含： 基本服务 1. 资产保管 2. 资金清算 3. 投资监督 4. 财务数据 5. 保存纪录 6. QFII业务 升值服务 依照托管运转流程，我行供应的托管升值服务包含交易前、交易中、交易后、其余共四大类二十多项具体服务内容。如需要我行供应托管升值服务，请与我行资产托管部有关部门联系。三、处理方案
（一）托管业务合作程序 中国工商银行资产托管部证券投资基金处、委托资产一处、委托资产二处和世界资产托管处是工商银行对外联系各种托管业务的窗口。基金管理公司各种资产的托管业务合作可以与证券投资基金处联系；保险公司各种资产的托管业务可以与委托资产二处联系；其余各种机构(如证券公司、信托公司、财务公司和其余有托管需求的客户)欲与我行在企业年金、社保基金、信托计划等委托资产方面开展托管业务合作，可以与委托资产一处联系；合格国外机构投资人(QFII)和合格国内机构投资人(QDII)等客户的托管业务合作可以与世界资产托管处联系。 证券投资基金处、委托资产一处、委托资产二处和世界资产托管处了解客户需求后，会与客户就业务合作的相关事项执行交流，并安排有关业务部门和主管领导与客户见面。一旦合作项目确定，将指定客户经理负责与客户联系和供应咨询、方案设计等服务。同期，委托资产一处还承受对分行的部分管理职责。 中国工商银行资产托管部托管业务运转中心承受具体办理托管业务的职能，具体处理证券投资基金、QFII资产、QDII资产和其余委托类资产的资产账户管理、会计核算、资产估值、资金清算、投资交易监督等业务。 资产托管部交易监督处首要负责托管资产的运转监督。 资产托管部研究发展处负责领头组织完成托管新产品的研究开发工作，开发托管系统新功能。 资产托管部信息服务处首要负责客户信息、市场信息和政策信息的收集与整理，负责委托资产的投资分析等事宜。 资产托管部综合管理处负责托管产品和托管业务的信息披露、宣传推广和业务培训。 资产托管部内部风险控制处负责托管部业务风险控制和法律文件审核，并对有关业务处供应法律咨询支持，力求使各种法律文件愈加规范和精准。在此基础上，工商银行法律事务部对所有的法律文件执行审核。 此外，针对不同业务合作项目，工商银行将分别成立不同项目工作小组开展工作，与客户在产品研究、技术达到、业务处理、营销策划、法规文件等方面的专业人士维持对口商量和交流。凡是业务所涉及到的技术保障部门、营销业务部门、托管部门、法律和内控部门全会参与到项目中来，共同保障项目计划的实行完成。