租赁业务

什么是租赁业务

租赁业务是指商业银行作为出租人，向客户供应租赁形式的融资业务。

租赁业务的类型

租赁业务包含融资性租赁和运营性租赁。

1.融资性租赁：当客户需更新或添置大型设备、仪器而资金不足时，由银行出资买入这些设备出租给客户，客户对此具有运用权，并按时交纳租金，银行通过租金逐渐收回资金。

2.运营性租赁：是一种短时间租赁。表示租人向承租人供应短时间设备出租，出租人负责设备的安装、保养、维修、纳税、支付保险费和供应专门的技术服务等，租金好于融资性租赁。

特点：运营性租赁是一个反复出租的过程，出租人与多个承租人签订出租合同，租赁物件一般是通用设备或技术含量高，更新速度快的设备。

租赁业务的风险

1．运营性风险

运营性风险是指在租赁业务中受于运营管理原因而产生的对当事人经济教益的影响。对出租人来讲，运营性风险首要显现为．在租赁设备投资或开展租赁业务前。没有对市场的目前与将来供需情形执行详细分析研究。对项目的可行性把握不准，贪大求多，盲目扩大投资范围和负债范围，致使 预期投资回收期内收不回投资或因运营不善。产生资金不足。来能按购货台闻条款付款，产生供贷人婉拒或延迟供货。使承租人不特按计划运用设备，也无法按时向出租人支付租金，进而给出租人导致风险。作为承租人的运营性风险显现为企业运营管理方面。如市场开拓与营销不利．租赁业务组织与管理不够，企业内都运营管理存在诸多困难。致使不能高技利用租进设备，致使运营效益低下，无力归还租金等。

2 信用风险

信用风硷是指租赁当事人各自季担的对方不能全部、按时履约的风险。对出租人来讲信用风险首要体当下下方两个方面

①租赁财产损失风险。依据租赁台同，租企业负有雏恪、挥养租债设备的义务，保证租赁设备正常运作。并在台同期满后完好无损地退还租赁物品。假使承租企业在生产过程中不能台理运用、鞋修、保养所租设备，而显现掠夺式运用或其余短时间举动。必然培出租人产生财产损失。

②承租企业拖欠租金及其余违约风险。拖欠租金有两种情形，

一是承租企业受于运营不善，效益不好，无力还租，属于承租企业的运营风险；

二是承租企业在正常情形下有意拖欠租金，或在运营发生问题时逃废债务等信用风险。其余违约，包含融资租赁情形下的中途解约等。

承租企业如发生了违约等情形必然给出租者产生损失，导致风险。对承租人来看，信用风险首要体当下当出租人不能按时供应规定质量和数量的设备或维修用零不件时，影响承租人的及时、正常运用设备。

3.设备闲置风险

该种风险首要是出租者的风险。当出租人执行投资引进租赁设备时，有时并没有是应承租者的需要，或尽管是应承租者需要，但这一承租者并没有能租赁整个设备寿命期限，承租者并没有能一次出租收回整个设备投资并得到相应利润，务必多次出租才可收回整个设备投资。在该种情形下，存在投资时，市场需求预离怀够，或引进设备后市场营销 够等致使设备闲置，使设备投资不能及时收回，使投资回收期延长，甚至致使根奉无法收回投资。

4 技求落后风险

在运营租赁情形下，出租人投资引进设备需多次出租，设备投资回收时间较长，在科技日新且舞，新产品持续显现的今天，设备陈旧过时的风险是经常发生的。这会致使设备不能在整个寿命期内对外出租，井全部收回投资。技术落后风险还体当下融资租赁的最租者身上 受于融资租赁台同期限一般几近设备的寿命周期，在此阶段，租赁的设备很或许陈旧过时。

5 金融风险金融风险包含利率风险和汇率风险两种。利率风险是机遇性风险，利率上升，存款人莸益而借款人受损利下滑，则存款人受损而借款人获益，利率风险一般首要表当下出租^融资购置租赁设备时的风险．对承租^影响不大。汇率风险发生在国际租赁业务中、在我国融资租赁大发展的80年代，受于承租企业的汇率风险意识差，致使很多租赁项目无力还租。

6 其余风险

如自然灾害风险、政治风险等。自然灾害风险包含火灾、暴雨、 水、地震等等．这些灾害一旦发生，会对出租或租方产生极大损失；政治风险指的是影响企业正常话动的政治环境，或政府相关政策的变动。如政府在资本、技术、利润以及人士转移方面的制约，产业政策、税收政策的变动。此外罢工 政变、民族矛盾、战争也组成政治风险 政治风险首要表当下国际融资租赁业务中，在国同业务由，首要显现为国家经济政策的更改。

防范租赁业务风险的对策

1．增强市场调研和预期

对于出租者，在执行租赁设备投资时应增强市场需求谓查、预期．付出掌握真实的市场信息和市场将来的成长方向，在此基础上，执行租赁设备投资执行可行性研究与评估．进而达到科学的决策．从投资初期就对设备闲置风险加以预防。对于承租者来讲，在作出承租决策前要对租赁项目所生产的产品市场需求、市场前景执行调查与预期，对整个项目执行以经济效益为中心的多囟素综台分析，审慎决策．保证租赁项目的顺遂执行。

2 出租者在租赁设备投资时应充分考虑引进设备的技术水平

应在资金能力允许条件下，使引进设备的适用性、先进性能满足市场需求．保证在设备寿命期内收回投资，得到效益。作为融资租赁的承租人在签订租赁合同以前．要对技术市场的行情及其发展趋势执行研究与预期．在此基础上对租赁设备技术水平，以及租赁期限作出科学合理的决策。

3 在设备出租或承接租赁项目时．要对承租人严格审查，择优选择

租赁公司在受理项目时．除对项目的经济可行性执行评估外．还应以企业信用评级为基础，对企业的资信，执行整体评估。应考察承租企业的产品能否适销对路、所处行业的前景，企业管理的质量．企业生产要素利用情形、财务情形、运营效率、企业发展潜力等执行全面的评价．据此来综合分析承租者目前及较远期间内的货币支付能力、还租能力和意向。

4．完善租赁台同，加深台同约束力，以预防信用风险

承租企业的首要职责就是依照租赁协议的规定及时交纳租盘，并遵守协议中有关设备的操作与运用的相关规定。对于融资租赁业务，受于设备是租赁公司依据租企业申请的牌名和规格买入的．通用性较差。所以，一般不得中途消除合同．否则将给出租者产生损失。出租者应在台同条款上对此给予严格规定，除另外，也可以采取收取保证金的形式．对承租者给予制约。为保证设备台理运用．在合同上对设备运用与维护、违约处理等各方面 各环节务求详细，周全，并主张条款对自方有利 对于运营性租赁，受于不存在中途解约风险，所以，在台中首要注意相关设备运用与难护方面的条款。

5 增强对承租企业的运营情形及设备运用的监督检查，提早预警

租赁项目运行中，出租者应指派专人对项目负责，定期(与不定期)对承租企业的管理情形 运营情况、财务情况执行调查．检查设备运用情形，并写出文字数据，发现企业有影响租赁项目运行的变动情形度时汇报井采取措施。

6 提早采取措施预防金融风险

第一，利率风险的待范。利率风险首要为出租人风险 为避免利率被动所导致的风险，可以采取下方措施：① 筹措资金时，一般可供选择的贷款利率有商业银行优惠利率、银行间同业拆惜利率、出口信贷利率、政府贷款利率等等，应尽或许争取优惠利率贷款。签订信贷协议时，假使市场利率处在下滑的趋势，应主张以浮动利率成交；当市场利率处在上升趋势时，争取以固定利率成交；当市场利率变动处在捉摸不定时，应采取浮动利率。② 采取利率调换，货币调换措施锁定成本。

第二，汇率风险的防范。汇率风险对国际租赁业务的出租人和承租人均有很大影响，而国同租赁业务不存在该种风险。出租人降低汇率风险措施有下方几种：①在签定柜赁协议时，出租人应争取阻货币值趋上升的货币作为租金结算货币(承租人则相反)；②在对外融资时．尽或许借阮货币；③借混合货币，使软硬货币相结台，使结算货币多元化；④买入货币期权。

7.政治风险的防范

作为出租人，在执行国际融资租赁对，要充分考虑承租者所在地区的政局能否平稳，社将是否安。受于我国出口租赁业务的范围不大，一般政治风险不是出租人的首要风险。对于国内租赁业务首要是政策改变，在我国当前社会平稳，着力发展经济的大环境下，只要注意国家产业结构调整．增强国家产业政策导向研究使业务开展顺应调整方向。对于承租人来看国际租赁的政治风险对其影响不大。由于出租人所在国的政治局势能否平稳，社将是否安定对已得到租赁设备的承租人影响不大，但国内的产业政策及其余受政策的变动会对承租企业的生产运营、经济效益造成影响，所以，在租赁引进设备时应符合产业政策。

8．利用保险手段防范租赁业务风险

积极利用保险手段增强风险防范不失为一种有效手段。通过投保 以较少的费用开支避免较大的损失。通过授保可避免自然灾害风险，部分政冶风险(如战争风险)．各种运输运用过程中财产损失风险．运营风险（如运营中止险)等。伴随租赁业务的更深一步发展．逐渐增多的租赁公司提出履约保证保险困难。当前．很多国家的保险公司已经相继开办履约保险业务．但在我国此业务尚处在探索当中。