进口信用证押汇

什么是进口信用证押汇

进口信用证押汇是指银行收到国外来单后，应开证申请人要求向其供应的短时间资金融通，用以支付该单据项下款项。银行开立了信用证就要承受第一性的付款责任，所以银行在开证时应要求申请开证人供应保证金、抵押品或担保函，但对资信不错的长期往来客户，可以供应优惠服务和简化手续，按适当的抵押品核定一个开证额度。议付行将单据交到开证行，开证行经历严格审单后无不符点，或虽有不符点但客户及开证行双方都答应接受，开证行应在合理工作时期内对外付款，通知申请人赎单。这时申请人仍未见到货，有机会凭单付款有资金问题，开证行依据协议可以不立刻向申请人收款，而是扣其授信额度，办理进口押汇，待申请人卖出货物收回资金后再付款。

进口信用证押汇的基本条件

1.进口押汇期限原则上不胜过180日。

2.客户于申请授信开证时或授信开出的信用证付款前向我行提出进口押汇申请，应提交下方材料：

《进口押汇申请书》(见附录G)，申请书应加盖客户预留我行的印鉴；经签章证实的《进口押汇协议书》，协议书须列明申请人名称、信用证编号、押汇金额、押汇期限、押汇利率、还款H期、还款责任及违约处理等。在进口押汇业务中，放出单据的方式大差不差有3种：一是凭信托收据放单，由于信托收据也是进口押汇的一种形式；二是凭进口押汇协议放单。该种协议一般包含相似于信托收据的内容；三是由申请人付清银行垫款后放单，即付款赎单。在最后一种情形下，如申请人临时无力赎单，银行还务必考虑货物的存仓保险事宜，待客户付清货款后再签发提货单给客户提货。押汇银行从垫款之日起开始收取押汇利息，利率按市场利率加之适当的程度。这个升幅可依据每个客户的不同情形而定，同期按回收期的长短，将押汇利率分为几个档次，如30日在内，60日在内，90日在内，时间愈长，利率愈高。该种计算方式可以激励客户早日还款，以减弱银行业务风险并增速资金周转。需特别注意的是：转让信用证项下的单据不予办理出口押汇；银行不能掌握货权的货运单据或未按信用证要求提示全套正本海运提单的不符点单据原则上不予办理押汇。进口押汇业务流程

1)流程图进口信用证押汇流程图如上图和下图所示。

2)流程表明

①受理：受益对象要求是具有进出口运营权的银行客户，信用记录不错，财务、运营情况正常；对于已经得到银行进口押汇额度的押汇申请人，在可运用的进口押汇授信额度在内，最迟不得晚于信用证对外付款日以前三个工作日向银行申请叙做进口押汇；对于在银行没有进El押汇授信额度的押汇申请人，或者拟押汇金额胜过其可运用的进口押汇授信额度的申请人，原则上务必向银行申请办理进口开证业务的同期，向银行申请叙做进口押汇；开证申请人申请进口押汇需提交包含《进口押汇申请书》、银行在该信用证项下发出的到单付款／承兑通知书、近期一期财务报表和进口押汇额度协议以及相应的最高额担保文件(假使开证申请人申请叙做额度押汇)；进口押汇由银行授信部门受理，可以逐笔受理，并单笔审批办理，也可以对符合条件的客户，予以进口押汇额度管理。

②审查：银行授信部门收到客户递交的《进口押汇申请书》及其余资料后，依照短时间贷款调查要求，对申请人资信、财务、运营及该笔进口商品市场销路、销售落实情形，章国回款周期、押汇担保措施等执行调查，核定押汇方案，落实相应担保措施，交银行审批部门执行单笔审批或确定能否予以授信限额的审批。

③核定押汇方案：押汇本金数额应为进口信用证项下单据到单时需要对外支付的金额扣除开证申请人已缴存的保证金差额；押汇期限应依据开证申请人申请、贸易循环事实需要酌定。申请的押汇期限指信用证项下对外付款之日起原则上不胜过90日，最长不胜过180日，且不得展期；押汇币种务必是银行外汇牌价挂牌币种，具体押汇币种由押汇行依据申请人的需求及押汇行本身的外汇存量情形自行决定；押汇币种为人民币的，押汇利率依照中国人民银行发布的同期贷款利率计息；押汇币种为外币的，参照国际市场LIBER加点。此外依据客户资信等级、业务风险度、银行综合收益等原因确定加点数。计息日自对外付汇日起，至押汇归还日止，利随本清。

④签约：银行审批部门通过后，银行与客户签订押汇协议。单笔叙做时，签订进口押汇协议及对应保证合同；额度叙做时，签订进口押汇额度协议及对应的最高额保证合同。

⑤发放：银行授信部门将押汇凭证、押汇协议送国际结算部门．国际结算部门发放押汇款并同期直接对外支付。

⑥贷后管理：贷款发放后，银行会指定专人负责追踪进口商品加工、销售、货款回笼情形，并督促客户及时归还押汇本息。