三点以前购入基金，当天上涨和用户是相关系的。由于价格涨了，浮动盈亏就是盈利的。然后，当天不能卖，要下个交易日才可卖，以后出售的单价才决定了真正的盈亏是多少。买入基金时的成本，交易日买入基金的，在下午3点以前买入的，依照基金当日的净值算。
基金单位净值，是指目前的基金总净资产除以基金总份额。其计算公式为：基金单位净值=总净资产/基金份额。基金单位净值即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。放开式基金的申购和赎回都以这个价格执行。
封闭式基金的交易价格是买卖举动发生时已确知的市场价格；与此不同，放开式基金的基金单位交易价格则取决于申购、赎回举动发生时仍未确知（但当日收市后即可计算并于下一交易日公告）的单位基金资产净值。放开式基金的单位总数每天都不同，务必在当日交易截至后执行统计,并与当日基金资产净值相除得出当日的单位资产净值，以此作为投资人申购赎回的根据。
基金的申购和赎回每天全将发生，所以作为交易根据的基金单位资产净值务必在每天的收市后执行计算，并于次日发布。上市股票和债券依照计算日的收市价计算，该日无交易的，依照近期一个交易日的收市价计算。未上市的股票以其成本价计算。未上市国债及未到期定期存款，以本金加计至估值日的应计利息额计算。