1份基金等于1元。货币基金的净值永远均为1元，但是其余的基金只有在发行起始才是1元，以后全将伴随市场的改变而改变，或许会显现1元的状态，但不会一直固定。基金单位净值即每份基金单位的净资产价值，等于基金的总资产减去总负债后的余额再除以基金全部发行的单位份额总数。
基金，英文是fund，广义是指为了某种目的而设立的具有一定数量的资金。首要包含信托投资基金、公积金、保险基金、退休基金，各种基金会的基金。从会计角度透析，基金是一个狭义的概念，意指具有特定目的和用途的资金。我们提及的基金首要是指证券投资基金。
封闭式基金在证券交易所的交易采取竞价的方式，交易价格承受市场供求关系的影响而并没有必然反应基金的净资产值，即相对其净资产值，封闭式基金的交易价格有溢价、折价现象。国外封闭式基金的实践表明其交易价格往往存在先溢价后折价的单价波动规律。从我国封闭式基金的运行情形看，无论基本分析情况如何改变，我国封闭式基金的交易价格行情也始终未能脱离先溢价、后折价的单价波动规律。