假使是货币基金，基金在当天的盈亏是：当天可用份额x当天万份收益/10000。假使是非货币基金，则基金收益是：份额x净值-成本。申购和赎回的费用全将计入成本。基金收益就是基金公司在运转基金资产的时机，基金造成的胜过本身价值的资金。
基金收益中的红利是基金因买入公司股票而享有对该公司净利润分配的所得。一般来说，公司对股东的红利分配有现金红利和股票红利两种形式。基金作为长线投资人，其首要目标在于为投资人获取长期、平稳的回报，红利是组成基金收益的一个重要部分。所投资股票的红利的多少，是基金管理人选择投资管理的一个重要标准。而债券利息是指基金资产因投资于不同种类的债券（国债、地方政府债券、企业债、金融债等）而定期获得的利息。一个基金投资于国债的比例、不得差于该基金资产净值的20%，自此可见，债券利息也是组成投资回报的不可或缺的构成部分。