基金托管人又称基金托管人，是指依照法律，行政法规的规定承受证券投资基金运转中资产托管，交易监督，信息披露，资金结算，会计等相应义务的一方。法规。基金托管人是基金持有人权益的代表，一般由主管商业银行或信托投资公司担任。收取适当的基金托管费基金托管人和基金经理签署了托管协议。
履行其职责并在托管协议规模内得到一定数额的赔偿。 “证券投资基金托管资格管理办法”规定：“从业人士从事资金清算，会计核算，投资监督，信息披露，内部审计和控制等工作，具备基金资格。”
基金管理费
基金托管费是指基金托管人向基金收取的用于托管和处置基金资产的费用。托管费一般按基金资产净值的一定比例提取，每日计算总计，并于每月末支付给托管人。此费用也由基金资产支付，不需要与投资人分开收取。基金的信托费用包含在固定成本中。基金托管费的收取比例与基金的范围及其所在地区有适当的关系。托管费收入和托管范围它是成比例的。在一部分国家和地区，托管人还通过供应绩效评估和会计等升值服务来增长收入来源。托管费是从基金的资产中提取的，费率取决于基金的类型。
基金经理
基金管理人根据其具体的知识和经验参照管理基金资产的运用情形，依照法律，法规，基金章程或基金同，依照科学投资管理原则做出投资决策并谋求提升管理资产的价值。并允许基金持有人得到尽或许多的收入。
中国“证券投资基金管理暂行办法”规定，基金管理人的职责包含：依照基金合同的规定投资基金资产和管理基金资产;向基金持有人及时全额支付基金收入;核算保存资金帐目，记录胜过15年;编制基金财务数据，及时公告，并向中国证监会数据;计算和公告基金的资产净值和每个基金份额的资产净值;基金合同中规定的其余职责;放开式基金管理人也应依照国家相关规定和基金合同的规定，及时，精准地处理基金的赎回和赎回。
基金管理费
基金管理费用是指支付给基金经理的管理报酬。 该金额一般取决于基金的资产与基金的资产净值的比例。 基金经理是基金资产的管理者和运用者，对基金资产的保值和升值起着决定性的作用。 基金管理费是基金经理的首要收入来源。 基金管理人的各类费用不得与基金或基金公司分开摊销，不得另行向投资人收取费用。